Налоговый вычет на лечение 2020 — документы, как получить

Всё об экономном, но хорошем лечении

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Что вы узнаете

Мы регулярно рассказываем как получать максимум выплат и льготВсе новые способы — в нашей рассылке

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Рассчитайте на калькуляторе сумму вашего вычета

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

1. лично в ближайшей налоговой;
2. по почте заказным письмом;
3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС:

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-lechit/

Социальные налоговые вычеты на лечение ребенка в 2019-2020 году

Законодательством Российской Федерации установлено правило по возврату трудоустроенным родителям части денег, потраченных на медицинское обслуживание детей в некоторых ситуациях. Налоговый вычет на лечение ребенка обусловлен видом оплаченных медуслуг и возрастом ребенка.

Скачать для просмотра и печати:

• Образец заявления на налоговый вычет на лечение
• Опись вложений для Налоговой службы
• Форма 3-НДФЛ
• Образец 3-НДФЛ

Кому полагается

В 219-й статье НК приводится перечень затрат, по которым труженику из бюджета возвращается часть денег. Такая льгота называется социальным налоговым вычетом. Воспользоваться ею могут:

1. Трудоустроенные граждане:
   • содержащие детей;
   • вносящие в бюджет налог по ставке 13%.
2. Заплатившие из своих доходов за:
   • медуслуги, предоставленные ребенку;
   • приобретение для него лекарств по рецепту врача;
   • дорогостоящую операцию.

Для справки! Вычетом называется процедура уменьшения базы налогообложения на определенную сумму.

Суть послабления заключается в том, что налогоплательщик получает из бюджета часть потраченных денег. Она ему возмещается:

• на счет отделением Федеральной налоговой службы (ФНС);
• в виде увеличения заработной платы.

Внимание: возврат подоходного налога за лечение ребенка с 2016 года можно получить на месте службы. Скачать для просмотра и печати:

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ.doc

На сколько уменьшат налогооблагаемую базу

Согласно нормам законодательства преференция имеет ограничение. В совокупности социальная льгота ограничена 120 000 руб. в год. Максимум распространяется на совокупность затрат на:

1. лечение:
   • налогоплательщика;
   • его супруга;
   • его детей и иных несовершеннолетних родственников;
2. благотворительность;
3. пенсионные вклады;
4. другие.

Справка! Возврат производится только одному из родителей больного малыша.

Основные требования к претенденту

Заплатив за медуслуги, гражданин получает полное право вернуть 13% от максимальной суммы (не касается дорогостоящего лечения). Обращаться для этого необходимо в местное отделение ФНС. Получить компенсацию, к сожалению, смогут не все граждане. Необходимо подпадать под критерии, установленные законом. Они таковы:

1. Преференция запланирована для налогоплательщиков НДФЛ по ставке 13%.
2. Выдается резидентам РФ.
3. Претендент должен подтвердить оплату медуслуг для таких несовершеннолетних:
   • родных детей;
   • усыновленных;
   • находящихся у него под опекой;
4. Лекарственные средства и медицинские услуги должны попадать в перечни, утвержденные Правительством РФ.

Справка! Не полагается возврат внесенных в бюджет налогов:

• безработным;
• индивидуальным предпринимателям, использующим иную тарифную ставку (не 13% по НДФЛ).

Максимальный размер возврата (в год)

Величина компенсации строго ограничена Налоговым кодексом. На социальные льготы в совокупности полагается 120 000 рублей. Кроме того, при исчислении соблюдаются такие нормы:

1. Невозможно вернуть денег больше, чем перечислено налогов за отчетный период.
2. Максимальный размер возмещения составляет 15 600 руб. (120 000 руб. х 13%) и:
   • относится к совокупности затрат на:
     • медуслуги;
     • образование;
     • пенсионные взносы;
     • благотворительность;
   • за всех членов семейства, указанных в заявке;
3. Исключением является оплата дорогостоящих медуслуг (включенных в правительственный перечень).

Подсказка! Социальные преференции предоставляются ежегодно по обращению гражданина. Всего заявитель может претендовать на 15,6 тыс. руб. (кроме высокозатратного медобслуживания).

Пример

Петров А. в 2016 году потратился на восстановление здоровья сына и дочери:

• мальчику потребовались манипуляции в частной клинике (90 тыс. руб.) и приобретение лекарственных средств (50 тыс. руб.);
• девочке назначили дорогостоящие процедуры (300 тыс. руб.)
• всего затрат произведено на 440 тыс. руб.

Расчет компенсации:

1. Заработная плата Петрова А. — 50 000 руб.
2. Из нее за 2016 год отчислено НДФЛ:
   • 50 000 руб. х 12 мес. х 0,13 = 78 000 руб. (необходимо для выявления ограничений).
3. По затратам применяются следующие пороги:
   • на медуслуги — 120 000 руб., а на восстановление здоровья сына мужчина потратил 140 000 руб. (в расчет берется законный максимум);
   • на дорогостоящие услуги порог не распространяется, значит, за дочку можно взять весь чек (300 тыс. руб.).
4. Выплате из бюджета подлежит:
   • (120 000 руб. + 300 000 руб.) х 0,13 = 54 600 руб. (что меньше размера внесенных средств).

Подсказка! Необходимо сравнить размер, полученной при расчете, компенсации с величиной, внесенного в бюджет за период, налога.

За какие медуслуги полагается возврат

Перечень услуг и лекарственных средств приводится в правительственном постановлении № 201 от 19.03.2001. Документ описывает дополнительные условия для обращения за льготой.

Они таковы:

1. В договоре страхования предусматривается исключительно лечение. Допуслуги должны быть выделены отдельной статьей. Они в расчет не принимаются.
2. Необходимо доказать факт лицензирования медучреждения, проводившего манипуляции.
3. Стороной договора должен быть налогоплательщик. Запрещено предъявлять документ, подписанный благотворительной организацией.

Источник: http://lgoty-vsem.ru/lgoty/nalogovye-vychety-na-lechenie-detej.html

Особенности социального налогового вычета в 2020 году

Реклама «Заплати налоги и спи спокойно» с экранов телевизоров довольно долго внушала гражданам преимущество прозрачных доходов. У белой зарплаты, помимо спокойного сна труженика, есть и еще один приятный бонус —  в виде социального налогового вычета. У каждого гражданина Российской федерации есть право на это, но далеко не все умеют этим пользоваться.

В этой статье мы подробно расскажем, за какие расходы можно получать в России вычеты, что для этого нужно, куда и как обращаться.

Кратко — о чем идет речь

Социальные налоговые вычеты на доходы в России — это условно часть прибыли налогоплательщика, не подвергаемая налогообложению. Но, все не так просто. Фактически, это возврат части потраченных средств на лечение, обучение, покупку недвижимости или приобретение медикаментов. Т.е. мы можем каждый год возвращать те самые 13% от своих затрат на эти категории услуг.

Важно! Для получения социального вычета, необходимо иметь белую заработную плату, с которой удерживают налоги (НДФЛ — 13%).

Налоговый вычет на лечение

Для компенсации расходов в клиниках, частных или государственных, в налоговую инспекцию представляют документы, чеки и справки, подтверждающие факт оплаты медицинских услуг. Максимальная сумма возврата расходов составляет 120 тысяч рублей в год.

Вернуть деньги можно как за свое лечение, так и за лечение детей или других членов семьи, не имеющих собственных доходов (супруги, дети, родители). По дорогостоящим видам лечения потолка в сумме возврата нет. Их список утверждён Министерством Здравоохранения.

Обязательным условием для налоговой инспекции является наличие российской лицензии у медицинского учреждения. При оплате лечения родственников нужно также предоставить копии документов, подтверждающие степень родства.

Если кратко: к примеру, вы или ваши ближайшие родственники в течение года периодически обращались за платными медицинскими услугами. Это может быть посещение платного врача, анализы, стоматология и т.д.

На следующий год, вы можете обратиться в эти клиники о попросить и комплект документов на возврат налога. Это бесплатно. После этого, через налоговую вам вернут 13% от ваших расходов. Как и куда обращаться — дальше в статье.

Налоговый вычет на обучение

Социальный вычет налога на обучение компенсирует оплату расходов за учебу налогоплательщика или его детей — студентов. Вычет возвращается при обучении не только в российских образовательных учреждениях, но и в заграничных. Тут обязательно наличие аккредитации у образовательно учреждения.

Частично компенсируются расходы на оплату занятий детей в музыкальных и спортивных школах и детских садах. За занятия с репетитором, зарегистрированным в статусе индивидуального предпринимателя также можно вернуть расходы (если он выдает вам квитанцию об оплате после занятий). Вычет на детей или родственников оформляется при дневной форме обучения.

На себя, налоговый вычет предоставляется при любой форме обучения. Оплата разовых семинаров или курсов самосовершенствования не возвращается. Если расходы за обучение сотрудника берет на себя работодатель, возврата налогов не будет. Обучение ребенка компенсируется до достижения им 24 лет включительно. Но если обучение оплачивается из материнского капитала, налоги не возвращают.

Предоставляют социальный налоговый вычет и за обучение  в автошколе. Для его оформления нужно иметь гражданство Российской федерации и доходы, облагаемые налогом в период обучения. У автошколы должна быть лицензия на право обучения. Неработающий пенсионер или мама в декретном отпуске прав на компенсацию не имеют. Срок давности возврата налогов составляет три года после окончания автошколы.

Налоговый вычет за приобретение лекарств

С 2019-2020 года, государство компенсирует расходы на стоимость любых лекарств. До прошлого года компенсировали только лекарства из специального перечня, утвержденного правительством Российской федерации.

Для подтверждения, требуется рецепт врача на специальном бланке со штампом для налоговой инспекции. К рецепту нужны чеки из аптеки для подтверждения покупки назначенных лекарств. За родителей — пенсионеров компенсацию на медикаменты могут получить дети, платящие налоги с официального дохода.

Как получить социальный налоговый вычет?

Проще всего обратиться в специализированную юридическую фирму, заплатить 500 рублей, отдать требуемые документы и ждать результата, сэкономив время и нервные клетки.

В заполнении декларации достаточно много тонкостей — неверно заполненные документы могут вернуть.

При этом сроки рассмотрения в пределах месяца, а ходить в налоговую службу для исправления документов — не лучшее времяпровождение.

Для уверенных пользователей интернета существует личный кабинет налогоплательщика. В налоговую инспекцию будет достаточно одного визита для получения пароля и регистрации. Дальше вы будете работать с программой, автоматически обрабатывающей документы и указывающей на недочеты и ошибки.

• Если вас не пугает бюрократическая волокита, и вы желаете повысить финансовую грамотность налогоплательщика, можно заполнить налоговую декларацию и собрать документы самостоятельно.
• 
• Есть два варианта:

1. Первый — подать документы в налоговую инспекцию на возврат средств в конце финансового года.
2. Второй — по факту оказания услуги действовать через работодателя путем уменьшения вычета налога с зарплаты по справке из налоговой инспекции. Подоходный налог не будут удерживать до полного возвращения заявленной суммы.

Список необходимых документов

На лечение

• Договор с медицинским учреждением;
• Чеки и товарные чеки на оплату услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов по договору со страховой медицинской компанией;
• Лицензия медицинского учреждения;
• Оригиналы документов об оплате услуг, выданной медицинским заведением;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Справка по форме 2-НДФЛ за год оплаты лечения, выданный бухгалтерией по месту работы;
• Типовое заявление на вычет в налоговую инспекцию;
• Паспорт с постраничной копией страниц;
• Реквизиты расчетного счета в банке для перечисления денежных средств;
• Ко всем оригиналам прилагаются копии.

На обучение

• Договор с образовательным заведением;
• Платежные документы об оплате услуг учебного учреждения;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• Копия лицензии образовательного учреждения, обязательно с синей печатью;
• Постраничная копия паспорта заявителя;
• Реквизиты расчетного счета в банке дл перечисления денежных средств;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Типовое заявление в налоговую инспекцию

В заявлении на предоставление социального вычета требуется указать: сведения о государственном органе, куда осуществляется подача заявления; личную информацию о налоговом резиденте; сведений об адресе, телефоне, ИНН налогоплательщика – заявителя; непосредственно сама просьба, с обозначением чёткой цели расходов; информации о реквизитах счёта в банке; даты с подписью. Следует приложить к заявке все необходимые бумаги. Такое заявление рассматривается в течение 30 рабочих дней.

Социальные вычеты по налогу на доходы физических лиц, законопослушный гражданин может оформлять ежегодно. Платные операции, лечение зубов, дорогостоящие медикаменты для родителей-пенсионеров и расходы на обучение детей-студентов —  государство готово частично компенсировать затраты на социально значимые расходы.

Страна заинтересована в образованных гражданах, заботящихся о своем здоровье и здоровье своих родителей.

Источник: https://lgoty.net/lgoty/socialny-nalogovy-vychet.htm

Налоговый вычет за медицинские услуги 2020 какие документы нужны

04.04.2019

1. Копия документа, удостоверяющего личность лица.
2. Справка о доходах от работодателя. Документ составляется по форме 2-НДФЛ.
3. Договор, заключенный с медицинским учреждением. В соглашении должна быть прописана стоимость услуг с конкретным указанием вида. При наличии нескольких видов услуг перечень может быть представлен в форме приложения.

4. Копия лицензии медучреждения при отсутствии данных о сертификации в договоре.
5. Справка об оплате медицинских услуг, на основании которой определяется отнесение лечения к дорогостоящему виду. В случае приобретения расходных материалов предоставляется дополнительно справка о применении для дорогостоящего лечения.

6. Назначения, направления, рецепты – формы, подтверждающие обоснованность лечения или приобретения медикаментов.
7. Платежные документы, обосновывающие внесение оплаты за услуги или медикаменты.

1. В документе не допускаются помарки или подчистки и заполнение цветными чернилами.

2. Документ представляется в составе обязательных для получения льготы листов – титула, разделов 1 и 2, листов А и Е1.
3. Заполнение осуществляется на основании паспортных данных, справки о доходах и платежных документах лечения.
4. Декларация, представляемая на получение вычета за родственников, заполняется в общем порядке.

• Паспорт. Как известно, документ, удостоверяющий личность налогоплательщика, является крайне необходимым для проведения финансовых операций. В связи с этим паспортные данные физического лица, как правило, уже имеются у налоговой инспекции, у работодателя и у сотрудников банка. Однако в случае потери этого документа или при смене паспортных данных нужно будет повторно отксерокопировать, заверить и отправить в соответствующие органы некоторые его страницы.
• Лицензия. Получить вычет можно только в том случае, если физическое лицо воспользовалось услугами того учреждения, которое имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности.
• Рецепт. Если налогоплательщик хочет вернуть часть денег, потраченных на лекарственные средства, то ему потребуется иметь на руках рецепт, выданный врачом. Данный документ должен быть оформлен с помощью соответствующего рецептурного бланка под номером 107/1у и обязательно содержать штамп.

В 2020 году действует правило, частично упрощающее процедуру сбора документов, которое касается лицензии. Если при заключении соглашения между гражданином и клиникой, в котором отображены условия и стоимость лечения, в документе дополнительно прописана информация о лицензии медицинского учреждения, то отдельное ее предоставление совсем не обязательно.

Как получить налоговый вычет за лечение в 2020 году

1. Болезней, передающихся по наследству
2. Хромосомных нарушений
3. Злокачественных новообразований эндокринных желез
4. Острых воспалительных полиневропатий
5. Осложнений миастении
6. Поражений соединительной ткани
7. Тяжелых и запущенных форм заболеваний у детей органов кровообращения, дыхания и пищеварения

Если вы планируете вычет за лекарства, то нужен рецепт от лечащего доктора по форме № 107-1/у. В нем обязательно должна присутствовать пометка «Для налоговой, ИНН».

Для вычета за страхование – полис, плюс, лицензия страховщика.

Для выплат в случае расходов, связанных с ближайшим родственником – документы, подтверждающие родство.

Налоговый вычет за медицинские услуги в 2020 году: кому положен и как получить

Бывают случаи, когда люди, например, из-за травмы не могут оплатить самостоятельно свое лечение. В таких случаях за проведение медицинских манипуляций есть смысл платить членам семьи. Если же члены семьи не могут совершить оплату, но сделать это может, например, друг.

Хотя в данном случае могут возникнуть сложности, касающиеся родства. Чтобы не всплывали лишние вопросы, больному человеку стоит оформить на друга доверенность. Не нужно нотариально заверять такую бумагу. Достаточно, чтобы ее завизировал один лишь главврач медицинского заведения.

Рекомендуем прочесть:  В каких случаях дают материнский капитал

Данное четкое ограничение касается как вычета из издержек, связанных с врачеванием, так и иных соцвычетов.

То есть можно говорить о том, что общая сумма в 2020 году по социальному налоговому вычету не превысит 15600 рублей.

Налоговый вычет за лечение

Когда лечение оплачивается друзьями, знакомыми, супругом (супругой) не состоящими в официальном браке с налогоплательщиком, получить вычет довольно сложно, но все-таки можно.

Гражданин вправе доверить другому лицу оплату своего лечения, то есть оформить на него доверенность.

Согласно разъяснению УФНС России данная доверенность не обязательно должна оформляться нотариально, а может быть просто заверена, к примеру, главным врачом лечебного заведения.

Для того чтобы определить положен ли вам вычет следует обратиться к правительственному постановлению № 201, согласно которому сумма налогового вычета на расходы по лечению включает в себя оплату услуг по реабилитации, профилактике, диагностике, лечению, при оказании поликлинической и амбулаторной мед. помощи.

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: список документов

Несомненно, предусмотрена и поправка на невежество или забывчивость граждан. Срок давно при обращении за кэшбеком равняется трем годам.

Это значит что в 2020 году вы сможете компенсировать процент от затрат на лечение в 2016-2020 годах.

Но для этого нужно будет за каждый год подготовить свой комплект бумаг, заполнить свою декларацию, написать свое заявление. Подать же их можно оптом в один заход.

1. О праве на получение послабления в ИФНС необходимо испросить уведомление. Бланк можно скачать на сайте налоговой.
2. Собрать пакет бумаг (см. таблицу).
3. Сдать налоговым инспекторам заявление на получение уведомления о праве возврата налога и пакет бумаг из п.2.
4. Забрать уведомление в налоговой инспекции (в течение месяца).
5. Передать бумагу из п.4 работодателю.

Налоговый вычет за медицинские услуги: как получить

• если в договоре с лечебным заведением указана сумма, превышающая законодательный лимит, для целей вычета учитывается только 120 000 рублей;
• от указанного лимита гражданин сможет вернуть не более 13%, т.е. максимальная сумма возмещения составит 15 600 рублей (120 000 х 13%);
• сумма возмещения не может превышать размер подоходного налога, фактически уплаченного гражданином в календарном году.

1. заполненный декларационный бланк по форме 3-НДФЛ;
2. справка по форме 2-НДФЛ (при трудоустройстве на нескольких предприятиях необходимо получить указанную справку по каждому месту работы);
3. заявление о предоставлении вычета;
4. общегражданский паспорт заявителя;
5. реквизиты банковского счета, на который будут перечисляться средства из бюджета (выплата возможна только в безналичной форме);
6. договор на оказание платных медицинских услуг;
7. платежные документы, подтверждающие факт оплаты услуг или лекарственных препаратов (квитанции, приходные ордеры, платежные поручения и т.д.);
8. свидетельство о браке (при получении вычета за лечение супруга);
9. свидетельство о рождении (если платные медицинские услуги оказывались ребенку).

Налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году какие документы нужны

Например, вы затратили 150 тысяч рубли при протезировании зубов в 2020 году. А налогов за этот же период уплатили на 10 тысяч рублей. Это значит, что получить возврат вы сможете только в размере 10 тысяч.

И обратиться повторно за возмещением налоговых денег в следующем году, как это делается при имущественных видах вычета, вы не сможете.

Кстати, протезирование не относится к категории дорогостоящих видов стоматологических услуг, в отличие от имплантации зубов.

Оформить льготу можно за множество услуг, и не только за себя, но и за ребенка, за супруга, либо родителей. За оплаченное лечение детей можно вернуть средства, до достижения ими 18 лет. Налоговая инспекция может возвратить 13% за детей-инвалидов и старше 18. Но для этого нужно собрать немало документов для подтверждения недееспособности.

Список необходимых документов для налогового вычета на лечение в 2020 году

1. Декларация 3 – НДФЛ, которая должна быть заполнена по всем нормативам. Налоговая требует оригинал данного документа.
2. Справка 2 – НДФЛ, в которой указан весь доход гражданина. Если за налоговый период у гражданина было изменено несколько официальных работ, то и справки о доходах должны быть предоставлены от каждого из них.

3. Паспорт гражданина РФ.
4. Чеки, платежи которые были сделаны за медицинские услуги. При том, что необходимо предоставить справку об этом, которая имеет утвержденную форму.
5. Подписанное соглашение с клиникой, в которой проходило лечение.
6. Предоставить лицензию клиники на проведение таких работ.

   Однако если лицензия указана в договоре, то дополнительно ее копию предоставлять не нужно.

1. Оплата страхового взноса по медицинскому страхованию за себя или родственника.
2. Получение налогового вычета предусмотрено в том случае, если лечение проводилось конкретно в одном направление.

3. Медицинское учреждение имеет лицензию на проведение таких услуг, а так же официально зарегистрированное.

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.

Налоговый вычет на лечение в 2020 году какие документы нужны

Вычет у работодателя может быть предоставлен с месяца, следующего за обращением к работодателю – налоговому агенту. В случае, если работодатель учитывает налоговую базу без применения льготы, указанной в Уведомлении, лицо может обратиться с заявлением о пересчете налога. Порядок возврата налога определен в ст. 231 НК РФ.

Работающий гражданин в 2020 году может рассчитывать на возврат налога, если он обращался за стоматологической помощью в государственные или частные клиники и получил услугу, внесенную в специальный перечень.

Постановление Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 года закрепило за ним такое право.

Налоговый вычет на лечение в 2020 году какие документы нужны

Определить, относится ли лечение из Перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, к дорогостоящему, можно по коду оказанных медицинским учреждением услуг, которые оплачивались за счет налогоплательщика, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:

Для получения вычета на лечение договор добровольного медицинского страхования должен быть заключен со страховой организацией, имеющей лицензию на данный вид страховой деятельности, от имени гражданина заявляющего право на вычет на лечение.

Если вышеперечисленные платежи, включая взносы ДМС, производит работодатель, право на получение вычета на лечение возникает только в том случае, когда оплата производится от имени работодателя, но за счёт средств налогоплательщика.

В таких случаях налоговый вычет предоставляется за год, в котором удержания из зарплаты заявителя возместят расходы работодателя, что будет подтверждено соответствующей справкой от работодателя (п. 2.3 Письма ФНС России от 31.08.2006 № САЭ-6-04/876).

Налоговый вычет за медицинские услуги 2020 какие документы нужны Ссылка на основную публикацию

Источник: https://zakonandporyadok.ru/nasledstvo/nalogovyj-vychet-za-meditsinskie-uslugi-2019-kakie-dokumenty-nuzhny

Документы для получения налогового вычета за лечение

Документы для налогового вычета за лечение позволяют вернуть часть средств, потраченных на покупку медикаментов, оплату услуг медицинской организации или взносов на добровольное медицинское страхование. О составе таких документов и особенностях их оформления при получении вычета в налоговой инспекции расскажем в нашей статье.

• Какие документы нужны на возврат подоходного налога за лечение
• Дорогостоящее лечение: когда оформляется декларация о возврате НДФЛ
• Справка из медучреждения
• Рецепт (форма 107/1-у)
• Страховой полис
• Свидетельство о рождении и иные документы
• Итоги

Какие документы нужны на возврат подоходного налога за лечение

Декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, справка о доходах 2-НДФЛ, паспорт — с такого набора документов потребуется начать оформление вычета любому человеку, решившему воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ от потраченных на лечение сумм.

ВАЖНО! Возможность налогового вычета с расходов на лечение предусмотрена подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Чтобы сбор документов для налогового вычета за лечение не превратился в бесполезную трату времени, сначала необходимо проверить, все ли законодательно установленные условия и ограничения, связанные с применением социального вычета, соблюдены, уточнив следующие моменты:

• Оплативший медицинские расходы и получивший медицинскую услугу — один и тот же человек либо указанные лица являются близкими родственниками.

ВАЖНО! Близкими родственниками считаются родители, супруги и дети в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленные и подопечные). См. также «Можно получить соцвычет, если заказчик лечения — супруг».

• Оплативший медицинские расходы и заявитель вычета — один и тот же человек.

ВАЖНО! Если лечение оплачено предприятием, налоговики в вычете откажут.

• Заявляющий вычет налогоплательщик имеет доходы, облагаемые по ставке 13%, и уплаченный в бюджет НДФЛ.

ВАЖНО! Пенсионеры или ИП на УСН и ЕНВД смогут заявить вычет только при наличии доходов, облагаемых по ставке 13%.

Если приведенные условия соблюдены, можно смело приступать к сбору следующих документов для вычета НДФЛ на лечение (об этом речь пойдет ниже).

Ознакомиться с порядком заполнения декларации 3-НДФЛ вы можете в статье «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Дорогостоящее лечение: когда оформляется декларация о возврате НДФЛ

В некоторых случаях возникает необходимость в дорогостоящем лечении, и здесь надо хорошо представлять, какие документы нужны для 3-НДФЛ. Дело в том, что налоговый вычет допускается и в таких обстоятельствах, причем в практически неограниченном размере, но при соблюдении определенных условий:

• во-вторых, приступать к заполнению декларации о возврате подоходного налога за лечение стоит только после получения специфической справки, выдаваемой медучреждением (утверждена приказом Минздрава РФ № 289).

При получении справки следует обратить внимание на код услуги. Для дорогостоящего лечения в соответствующем поле должна стоять цифра 2. При появлении там единицы вычет будет ограничен обычными рамками в 120 000 руб.

Справка из медучреждения

При подаче в налоговую инспекцию документов для возврата НДФЛ за лечение особое внимание следует уделить справке, выдаваемой медицинским учреждением.

Эта бумага понадобится в том случае, если были оплачены расходы на медицинские услуги.

ВАЖНО! Форма справки об оплате медицинских услуг утверждена приказом Минздрава и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256.

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/dokumenty_dlya_polucheniya_nalogovogo_vycheta_za_lechenie/

Закон: с 2020 года появится налоговый вычет на все лекарства

С 2020 года — россияне смогут получить социальный налоговый вычет с расходов при покупке любых назначенных врачом лекарств.

Соответствующий законопроект 11 июня одобрил Совет Федерации. При этом уже сейчас, согласно действующим нормам, граждане могут вернуть часть собственных средств, потраченных на приобретение медикаментов или лечение. Об этом сообщил депутат Государственной Думы РФ Федот Тумусов:

В праздник должны быть хорошие новости. И они есть. Уже со следующего года можно будет получить налоговый вычет на выписанные врачом лекарства.

Конечно, это пока еще не лекарственное страхование, при котором лекарства должны быть полностью бесплатны, но уже неплохой шаг вперед. (Правда, сумма покупки лекарств не должна превышать 120 тысяч рублей, но с этим мы еще будем работать.)

Так что вскоре, вопреки известной максиме, удастся сэкономить на здоровье.

По информации «Парламентская газета», вычет могут получить те,  кто их из собственного кармана оплатил.

• услуги по своему лечению, лечению супруга (супруги), своих родителей или своих детей в возрасте до 18 лет;
• страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей или своих детей в возрасте до 18 лет;
• медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям или детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретённые за счёт собственных средств.

При этом сейчас получить налоговый вычет можно только при покупке лекарств, включённых Правительством в соответствующий перечень. Подробнее ознакомиться с их полным перечнем можно в материале «Лекарства, на которых можно сэкономить».

Важным обстоятельством также является то, что компенсировать НДФЛ можно только с суммы, равной 120 тысячам рублей в налоговый период. То есть получить обратно можно 15 600 рублей.

Что для этого нужно сделать?

1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором была произведена оплата лечения или приобретены медикаменты.
2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
3. Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов.
4. Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на оплату лечения (включая санаторно-курортного), состоящий из копий документов.
5. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов.

Источник: сетевое издание Yakutia24/Якутия24

Источник: http://yakutia24.ru/news/politika/51726-zakon-s-2020-goda-poyavitsya-nalogovyj-vychet-na-vse-lekarstva

Вычет на лечение: порядок получения, документы, размер вычета

08.04.2019Российский налоговый портал

• Как нам говорит Налоговый кодекс, такой «лечебный» вид социального вычета по НДФЛ имеют следующие граждане:
• – которые оплатили свое лечение;
• – которые оплатили лечение супруга (супруги), муж вправе, например, получить вычет за лечение своей жены;
• – которые оплатили лечение своего ребенка (усыновленного).
• Но тут надо быть внимательным, возраст ребенка не должен превышать 18 лет;
• – которые оплатили лечение своего подопечного;

– которые купили нужные для лечения медикаменты. Важно, чтобы название лекарства входило в Перечень лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации.

В каком размере предоставляется вычет на лечение?

Есть два типа лечения для получения вычета – это обычное лечение и дорогостоящее. Если у человека было обычное лечение, то максимальный размер вычета составит 120 000 рублей в год. Если речь идет о дорогостоящем лечении – тогда сумма вычета не ограничивается и вернуть можно 13% от всей суммы потраченных средств.

Приведем простой пример – гражданин лечил зубы в стоматологической клинике, потратил на лечение 85 000 рублей. Вид лечения его относится к обычному лечению. Значит, он вправе вернуть 13% от 85 000 рублей.

Если бы он потратил чуть больше, допустим, 125 000 рублей, то уже максимальная планка ему бы «обрезала» сумму до 120 000 рублей и ему положен возврат налога в размере 13% от 120 000 рублей.

Что такое налоговый вычет?

Вычет – это не та сумма, которая возвращается на ваш счет в банке. Это необлагаемая налогом сумма. На примере мы покажем вам, как «работает» порядок расчета суммы НДФЛ, которая подлежит возврату.

Гражданин работал в 2016 году и за весь год его доход составил 620 000 рублей, с которого НДФЛ был удержан в размере 13% = 80 600 рублей.

В мае 2016 года гражданин делал операцию и потратил на свое лечение 96 000 рублей.

Вид лечения был установлен как обычное лечение (вид лечения устанавливает лечащий врач и отмечает это в обязательном порядке в Справке, которую он обязан выдать на руки. Мы расскажем ниже подробнее об этой Справке).

И доходов за 2016 год у этого гражданина «хватает», чтобы получить вычет в полном размере.

Если бы у него за 2016 год доход был маленький, например, всего 70 000 рублей, тогда он бы вернул только 13% от 70 000 рублей, а не 13% от 96 000 рублей.

Обратите внимание – неиспользованный остаток вычета не переходит на следующий год.

Дорогостоящее лечение

Мы упомянули о том, что в зависимости от того, какой вид лечения получил человек, зависит размер налогового вычета.

Только лечащий врач устанавливает вид лечения и фиксирует это в специальной Справке, которая называется «Для налоговых органов».

В этой справке указывается обязательно вся сумма лечения, код вида лечения: «1» если лечение было простое, обычное, и «2» если лечение было дорогостоящее.

И эта Справка является основой для того, чтобы получить налоговый вычет на лечение. Если вам ее врач не дал, попросите обязательно выписать эту Справку.

1. Пакет документов для получения вычета на лечение
2. Для получения налогового вычета на лечение через налоговый орган необходимо подготовить пакет документов:
3. 1) Подготовить налоговую декларацию 3-НДФЛ за тот год, в котором вы фактически платили за ваше лечение;
4. 2) Оригинал Справки от врача «Для налоговых органов»;
5. 3) Копии платежных документов на оплату лечения;
6. 4) Копия договора на медицинское обслуживание;
7. 5) Копия лицензии медицинского учреждения;
8. 6) Копия свидетельства о браке или копия свидетельства о рождении ребенка, если вы получаете вычет за лечение ваших детей или супруга (супруги);

7) Оригинал справки 2-НДФЛ с места работы за тот год, за который вы готовили налоговую декларацию. Если вам «хватает» дохода с одного места работы, чтобы получить вычет, то не надо собирать все справки со всех мест работы. Это касается тех граждан, которые работают на нескольких работах;

8) Заявление о возврате НДФЛ.

Срок возврата НДФЛ

После того, как вы сдадите полный пакет документов в налоговый орган, а сдавать надо по месту вашей прописки (в паспорте), через четыре месяца вам вернут деньги на ваш счет в банке. Три месяца дается на проверку документов и один месяц для возврата налога в рамках закона. Придется немножко подождать.

Для получения вычета подойдет любой банк. Многие спрашивали нас о том, надо ли обязательно открывать счет в Сбербанке. Нет, это не обязательно делать. Вы вправе открыть счет в любом банке, это может быть ваша зарплатная карта.

Источник: http://taxpravo.ru/analitika/statya-417122-vyichet_na_lechenie_poryadok_polucheniya_dokumentyi_razmer_vyicheta