За что можно получить налоговый вычет 2020 — какой, от государства, в каких случаях

Объект вычета в России обычно не меняется, и список 2019 за что можно получить налоговый вычет не будет отличаться от предыдущего года, однако знать актуальный список никогда не будет лишним — как и полученные обратно деньги. Налоговый вычет позволяет получить деньги буквально из ниоткуда, по сути эта сумма — часть тех налогов, которые уплачивает ваш работодатель за вас, а также тех денег, которые вы уплачиваете в казну самостоятельно.

Категоризация

Для удобства следует поделить все вычеты на несколько категорий. Всего их 5:

1. Обычные (стандартные);
2. Социальные;
3. Имущественно-деловые;
4. Инвестиционные;
5. Профессиональные;

Стандартный налоговый вычет

Сюда относятся вычеты для льготных категорий граждан, а также детей.

1. 3000 рублей (каждый месяц). На такую сумму вправе рассчитывать: причастные к аварии на Чернобыльской АЭС (ликвидаторы, подстрадавшие, военные); причастные к тем или иным катастрофам и авариям связанным с ядерным оружием или ядерной энергией (на территории или бывшего СССР); инвалиды, чьи увечья стали последствием служения в армии; инвалиды Великой Отечественной войны.
2. Пятьсот российских рублей. Героям РФ, бывшего Союза.
3. Вычет на ребёнка до 18 лет.

Если оказывается так, что лицо претендует на 2, 3, 4 различных категории, применяется единственная— большая из них.

Социальные

К социальным относится ряд вычетов, связанных с медицинскими услугами, образованием, и др.

1. Вычет за медицинские услуги, оказанные платно.
2. Вычет за образование (ваше или ребёнка), оплаченное из собственного кармана.
3. На финансирование своей будущей пенсии.
4. На благотворительность. Будьте внимательнее — этим видом можно воспользоваться, только если вы перечисляли деньги только в ряд фондов. Конкретнее уточняйте в ближайшем налоговом органе, по горячим линиям, на портале госуслуг.

Что касается имущества

Налоговые льготы, касающиеся имущества в 2019 году также не изменились.

1. Продажа имущества. Максимальная выплата по этому пункту — 1 000 000 рублей.
2. Покупка того или иного имущества. Будьте внимательнее — льгота касается жилых помещений (квартир, домов, долей, и др.), точнее узнавайте у налогового агента в вашем городе или через интернет-портал госуслуги.
3. Ипотечные расходы. Также можно покрыть расходы на переплату по ипотеке (максимальная сумма — 3 000 000 рублей). Он оформляется только после оформления льготы на покупку имущества (окончательный переход права собственности к заёмщику).
   

Решили заняться возвратом средств с ипотеки? Иногда проще доверить его профессионалам, которые за небольшой процент займутся этим. Это отнимет у вас некоторую сумму, однако отлично сбережёт нервотрёпку с документами и различными инстанциями.

Инвестиции

В списке за что можно получить налоговый вычет в 2019 значатся также продукты, связанные с торговлей на бирже. Вычет можно получить:

1. От продажи бумаг. Причём до момента продажи эти бумаги должны были «отлёживаться» в течение как минимум 3 лет. Только потом можно продавать.
2. От суммы, внесённой на счёт. Такой тип вычета действует при наличии Индивидуального Инвестиционного Счёта, при подтверждении дохода на который вы можете рассчитывать на льготу.
3. От дохода. Если вы торговали через счёт ИИС и получали ту или иную прибыль, это необходимо подтвердить. Тогда можно будет подавать заявку на получение вычета.

Профессиональное

Что касается трудоустроенных граждан. Получить вычет могут:

1. Некоторые типы ИП;
2. Частнопрактикующие специалисты (нотариусы, адвокаты, др);
3. Доходы по авторским гонорарам, другим выплатам. Доступно только в случае, если автор официально зарегистрирован и платит НДФЛ.

Возможно вам будет интересно: оформление 2-ндфл.

Советы

Чтобы не гоняться за деньгами впустую, советуем ознакомиться с рядом полезных замечаний относительно вычета.

1. Уточните своё право. Иногда (чаще, чем можно представить), люди, узнающие краем уха о возможности получить деньги, бегут собирать документы, тратить время и деньги… А потом узнают что им не положено. Чтобы избегать таких неприятностей — наведайтесь в налоговую или позвоните на горячую линию, в крайнем случае напишите электронное письмо в госуслуги, и узнайте, положена ли вам вообще та или иная выплата.
   
2. Пользуйтесь услугами профессионалов. Если речь идёт о большой сумме, иногда будет разумнее воспользоваться услугами профессионалов. Достаточно просто написать доверенность на обращение с документами, и всё сделают за вас. Несмотря на оптимизацию многих отраслей, бюрократия в России остаётся бюрократией, а здоровье, как известно, дороже.
   

Хотите более подробной информации? Обратитесь в чат к нашему консультанту — профессиональный юрист ответит на все ваши вопросы! Форма для онлайн-чата находится по правой стороне страницы.

Сегодня мы узнали об актуальном списке за что можно получить налоговый вычет в 2019 году, а также о парочке советов, которые помогут в этом нелёгком деле. Если вы хотите больше информации — заходите на pravila-deneg почаще. Мы стараемся выкладывать каждый день новые статьи, где описываем сложные вещи самыми простыми словами!

Материал подготовлен редакцией сайта pravila-deneg.ru

Источник: https://pravila-deneg.ru/nalogovye-vychety/nalogovii-vichet-2019

Путин предложил ввести новый налоговый вычет в начале 2020 года

В продолжение ряда мероприятий, направленный на популяризацию спорта среди населения России, Путин предложил разработать соответствующий законопроект и уже в  начале 2020 года ввести новый налоговый вычет, который позволит людям вернуть суммы, потраченные на оказание физкультурно-оздоровительные услуги.

Развитие и популяризация спорта – одна из ключевых составляющих национального проекта «Демография», на реализацию которого до 2024 года планируют выделить около 3 триллионов рублей.

Ожидается, что Кабинет Министров разработает законопроект о новом налоговом вычете и внесет его на рассмотрение Госдумы еще до 02.12.19, что позволит своевременно провести обсуждение и принять закон до наступления 2020 года.

Суть нового законопроекта проста и очевидна – все налогоплательщики, ведущие здоровый образ жизни получат возможность вернуть часть средств, потраченных на спорт и оздоровление.

Новый социальный вычет будет установлен по налогу на доходы физических лиц и будет иметь максимальную планку, которую еще предстоит установить в ходе разработки законопроекта с учетом средств, которые тратит на сферу оздоровления среднестатистический семья РФ.

Эксперты считают, что максимальная планка по возврату таких средств может превысить 15 000 рублей.

Пока не уточнялось, какие именно затраты государство будет возмещать гражданам в виде вычета. Можно лишь предположить, что к заявлению можно будет прикладывать такие чеки как:

• абонементы в спортивный зал;
• за посещение бассейна;
• за занятия танцами;
• за фитнес, пилатес, аэробику, йогу и другие популярные сегодня направления.

Ожидается, что благодаря инициативам правительства к 2024 году численность людей, активно занимающихся спортом должна вырасти с 37,6% (данные 2018 года) до 55%.

Действующие социальные вычеты

В 2019 году для резидентов РФ действует целый ряд социальных налоговых вычетов, позволяющих вернуть средства, потраченные на лучение или образование самого налогоплательщика или членов его семьи.

На данный момент, предоставив соответствующие документы можно оформить такие виды социальных налоговых вычетов:

1. за платные медицинские услуги (максимально 120 000 рублей);
2. за платные образовательные услуги (120 000 на собственное обучение или обучение братьев и сестер, а также 50 000 на обучение детей и опекаемых особ);
3. за финансирование будущей пенсии (максимально 120 000 рублей или 50 000 если уже оформлен вычет на обучение ребенка);
4. на благотворительность (13% от суммы пожертвований).

Кто сможет оформить вычет

Вернуть некоторую сумму, затраченную на оздоровление и занятие спортом, в 2020 году смогут все, кто платит НДФЛ (налог на доход физических лиц):

• официально трудоустроенные граждане РФ;
• пенсионеры;
• самозанятые;
• граждане других стран, проживающие в России более 180 дней и оплачивающие НДФЛ.

Если новую позицию, по которой будет возможен возврат налога, утвердят в декабре 2019, то в 2020 году новый вычет можно будет оформить, обратившись в ИФНС или через работодателя.

Мнение экспертов

Новый налоговый вычет, который предложил ввести  Владимир Путин уже с начала 2020 года, станет скорее поощрением для людей, которые уже занимаются спортом, чем мощной мотивацией для тех, кто никогда не посещал спорт-зал. К сожалению, процент взрослого населения, регулярно посещающего спортивные центры (по данным самих операторов фитнес-индустрии) на сегодняшний день не превышает 3%, тогда как в США и странах Европы он достигает 25%.

Благодаря введению нового налогового вычета некоторые люди смогут позволить себе фитнес-услуги более высокого уровня, а кто-то все-же решиться выделить время и средства для посещения клубов бюджетного уровня. Насколько эффективной будет приложенная мера, можно будет сказать лишь ближе к концу 2020 года.

Заметили опечатку на сайте? Мы будем благодарны вам, если вы выделите ее и нажмете Ctrl + Enter

Источник: https://2018god.net/putin-predlozhil-vvesti-novyj-nalogovyj-vychet-v-nachale-2020-goda/

Деньги от государства: налоговые вычеты. Компенсация за покупку имущества

15.10.2016

За приобретение имущества граждане РФ, из зарплаты которых удерживается подоходный налог по ставке 13%, могут вернуть часть затрат с помощью имущественных налоговых вычетов.

Как бесплатно от государства получать 50 000 руб. в год? Потенциально каждый гражданин России ежегодно может вернуть сумму всего своего подоходного налога. В прошлой статье MoneyMan разбирался, как вернуть вычет за обучение. Теперь мы решили выяснить, что нам полагается при покупке имущества.

Основание для получения вычета

Сергей Семьянинский в 2016 году в связи с рождением второго ребенка купил новую 3-комнатную квартиру стоимостью 3,5 млн.руб. Сергей имеет заработную плату в 60 000 руб.

Сергей планирует возместить часть своих расходов на недвижимость из своего подоходного налога. Узнаем, сколько причитается Семьянинскому из бюджета.

За что можно получить вычет

• Имущественные налоговые вычеты регулируются ст. 220 НК РФ, которая гласит, что вернуть часть расходов можно за:
• • покупку квартир, комнат, жилых домов или их долей;
  • приобретение участков земли или их долей;
  • расходы на новое строительство;
  • расходы на отделку и ремонт помещений.

При этом в расходах на покупку квартир, комнат и т.д. учитываются:

1. • затраты на приобретение самого жилья;
   • затраты на отделочные материалы;
   • услуги по отделке, созданию проектов, смет.
2. Исходя из этого, Семьянинский может получить вычет на основании расходов, произведенных на покупку квартиры.
3. Также в расходы на новое строительство включаются:
4. • затраты на создание проекта и смет;
   • затраты на материалы для отделки и строительства;
   • услуги по отделке и строительству;
   • затраты на проведение электричества, воды, газа и других сетей.

Обратите внимание на договор

Расходы на отделку и достройку принимаются в сумму вычета, когда договор покупки недвижимости содержит информацию о том, что данное имущество не завершено или не имеет отделки. Например, если вы купили дом, где необходимо самостоятельно провести электричество, но в договоре не указано, что состояние помещения требует дополнительного ремонта — возместить средства не удастся.

Нельзя заключать сделку с близкими

Гражданин не имеет права на вычет в случае заключения договора купли-продажи с взаимозависимыми лицами, к которым относятся родственники, работодатели, подчиненные и т.д. Поэтому, если налогоплательщик купил квартиру у своего отца, государство не будет возмещать его расходы.

Размер и условия получения вычета

Имущественный вычет предоставляется гражданам за указанные траты в фактическом размере стоимости приобретенного имущества, но не более 2 млн.руб. То есть, в общем можно вернуть 260 тыс.руб. (2 млн.руб.*13%) из уплаченного НДФЛ.

Сергей потратил на новую квартиру 3,5 млн.руб., что больше установленного лимита. Значит, он имеет право претендовать на вычет в размере 2 млн.руб., а сумма к возмещению составит 260 тыс.руб.

Для примера, в 2015 году его приятель Семён купил комнату за 400 тыс.руб. и тоже решил воспользоваться вычетом. И так как его фактические расходы (стоимость комнаты) не превысили фиксированную границу в 2 млн.руб., Семену удалось получить 52 тыс.руб. (400 тыс.руб.*13%).

Однако если впервые была использована лишь его часть, то остальную сумму можно «доиспользовать» в других сделках и налоговых периодах.

В нашем случае Семьянинский израсходовал всю сумму вычета (2 млн.руб.) и больше не может претендовать на него. А его друг Семён, который единожды воспользовался вычетом в 2015 году, когда купил комнату стоимостью 400 тыс.руб.

, наоборот, может еще раз обратиться за возмещением, так как «потратил» только часть вычета. У Семёна «в запасе» еще остался вычет в размере 1,6 млн.руб. (2 млн.руб. – 400 тыс.руб.

), на которые он может рассчитывать во время следующей покупки дома или квартиры.

Отметим, если имущество приобретают в долевую собственность, то вычет предоставляется не на объект недвижимости в размере 2 млн.руб. и в дальнейшем распределяется между покупателями, как это было до 1 января 2014 года, а на каждого покупателя-участника сделки полагается по 2 млн.руб.

Нельзя вернуть больше, чем было уплачено

Также в налоговом периоде нельзя возместить НДФЛ больше, чем он был удержан из заработной платы. По правилам НК РФ остаток излишне уплаченного налога будет возвращаться в следующих периодах до тех пор, пока полностью не возместит 13% от имущественного вычета.

Сергей Семьянинский имеет право на возмещение НДФЛ в размере 260 тыс.руб. Его заработок в год составляет 720 тыс.руб. (60 тыс.руб.*12 мес.), а уплаченный НДФЛ, соответственно, равен 93 600 руб. (720 тыс.*13%). Следовательно, в первый год после подачи заявления на вычет ему возместят 93 600 руб., во второй – еще 93 600 руб., и в третий год вернут оставшиеся 72 800 руб.

Материнский капитал и другие источники оплаты

В сумме вычета можно учесть только те расходы, которые были обеспечены налогоплательщиком самостоятельно. Так, материнский капитал, материальная помощь от работодателя и выплаты из бюджета не включаются при расчете вычета.

Например, 100 тыс.руб. от материнского капитала семья решила вложить в покупку нового дома стоимостью 2 млн.руб. Тогда размер вычета за исключением материнского капитала составит не 2 млн.руб., а 1,9 млн.руб. (2 млн.руб. – 100 тыс.руб.).

О вычетах за проценты по кредитам

Вернуть часть средств можно и за проценты, уплаченные по целевым (ипотечным) займам на покупку жилой недвижимости. С 1 января 2014 года размер вычета составляет 3 млн.руб., хотя раньше эта сумма не была ограничена.

Предположим, что Семьянинский взял ипотеку для покупки новой квартиры, а начисленные проценты по ней составили 1,5 млн.руб.

Тогда, кроме расходов на само жилье, он сможет возместить и часть уплаченного кредита в размере 195 тыс.руб. (1,5 млн.руб.*13%).

Данный имущественный вычет предоставляется только 1 раз и может быть использован в отношении 1-го объекта недвижимости, поэтому оставшиеся 1,5 млн.руб. Сергея «сгорят».

Как получить имущественный вычет

Вернуть НДФЛ за покупку имущества и кредит можно 2-мя способами, но сначала нужно собрать пакет документов.

Документы, необходимые для получения вычета:

• бумаги, подтверждающие факт сделки (договор купли-продажи, договор долевого участия);
• свидетельство о праве собственности;
• акт приема-передачи имущества;
• квитанции, расписки, чеки, подтверждающие оплату недвижимости, а также расходных материалов, строительных услуг при необходимости;
• договор кредитования и справка об удержанных процентах за год (запрашивается у банка), в случае, если оформляется вычет за проценты;
• заявление о распределении долей и свидетельство о браке, если недвижимость приобретена в долевую собственность;
• форма 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ (необходимо взять у всех работодателей);
• паспорт;
• заявление на возврат налога.

Получение вычета через налоговую инспекцию

В налоговой инспекции можно получить возмещение сразу за весь год, но только по окончании налогового периода (календарного года). Для этого после сбора документов Семьянинскому необходимо обратиться с ними в налоговую инспекцию лично или по почте.

За обращением последует проверка, которая может занять 3 месяца. О ее результатах гражданин будет уведомлен в течение 10 дней после принятия решения. Так как Сергей сразу вместе со всеми документами сдал и заявление на возврат, то оно будет принято автоматически, и уже в ближайшие 30 календарных дней он получит средства на свой счет.

Получение вычета через работодателя

Затребовать вычет через работодателя можно сразу после того, как на руках оказались все необходимые документы. При этом из заработной платы весь оставшийся год не будет удерживаться НДФЛ, пока не исчерпается сумма к возмещению.

Если Семьянинский решит забрать вычет таким способом, ему понадобятся те же документы, только без формы 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ, а в заявлении нужно будет указать данные работодателя. Сергею снова придется сдать бумаги в инспекцию и дождаться ответа от инстанции.

После получения уведомления с положительным решением необходимо отправиться в бухгалтерию на рабочем месте, где он напишет заявление на вычет и оставит уведомление. И начиная с текущего месяца, 13% подоходного налога будут оставаться в сумме заработной платы, а на руки Семьянинов начнет получать все 60 тыс.руб. без удержания 13% НДФЛ.

Источник: https://MoneyMan.ru/articles/dengi-ot-gosudarstva-nalogovye-vychety-kompensatsiya-za-pokupku-imushchestva/

Кэшбек от государства: главные вопросы о налоговом вычете при покупке жилья

Чтобы у большего числа граждан была возможность приобрести или улучшить свое жилье, в России существует специальный вид налогового вычета — имущественный. Госдума отвечает на частые вопросы.

Что такое имущественный вычет?

При покупке квартиры, дома или земельного участка для строительства гражданин может вернуть себе часть потраченных денег в пределах уплаченного НДФЛ. Это прописано в ст. 220 Налогового кодекса РФ.

За что можно его получить?

• Приобретение и строительство жилья (квартиры, частного дома, комнаты, доли);
• приобретение земли с жилым домом или для его постройки;
• расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья.

В расходы на приобретение жилья могут включаться расходы на ремонт, в том числе отделочные материалы.

Кто может его получить?

Чтобы получить имущественный вычет, нужно соблюсти несколько условий:

• быть налоговым резидентом РФ и платить НДФЛ;
• купить недвижимость на территории России;
• заплатить за жилье своими деньгами или взять ипотеку;
• жилье уже находится в собственности или есть акт приема-передачи для новостройки;
• жилье должно быть куплено не у родственника.

Сколько можно получить денег от государства?

На одного человека есть лимит — 260 тыс. рублей, то есть 13% с 2 млн рублей, потраченных на покупку жилья. Если недвижимость дороже, налог к возврату составит 260 тыс. рублей. Если жилье дешевле, то вы можете в пределах лимита заявить еще вычеты.

NB: если супруги покупают недвижимость совместно, и она стоит больше 2 млн рублей, они оба могут получить налоговый вычет, но не более чем с 2 млн рублей каждый.

Проценты по ипотеке при этом не учитываются, а вот расходы на ремонт и отделку — могут.

Как тогда быть с процентами за ипотеку?

Есть вычет и по ним, но для него существует отдельный лимит — 3 млн рублей. По процентам также можно получить 13%, то есть 390 тыс. рублей максимум. Вычет по процентам за ипотеку можно получить только с одного объекта.

Какие нужны документы?

• Декларация 3-НДФЛ;
• свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН;
• паспорт;
• договоры о приобретении недвижимости и акта о ее передаче;
• платежные документы (квитанции, банковские выписки, товарные чеки и т. д.);
• справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию;
• заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке;
• заявление на возврат налога.

Если вы брали квартиру в ипотеку и хотите получить вычет по процентам, нужно представить копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.

Можно получить вычет только в налоговой?

Как в налоговой, так и у работодателя.

Если вы будете оформлять вычет у работодателя, с вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета (право на вычет придется подтверждать в налоговой каждый год). Вам не нужно будет подавать 3-НДФЛ, однако перед приходом к работодателю вы должны будете обратиться в налоговую и получить уведомление о праве на вычет.

А если я рефинансировал ипотечный кредит?

Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

 Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Все семинары по теме Имущественные налоговые вычеты

Салют в честь дня налоговика!
С днем бухгалтера, дорогие коллеги и примкнувшие к ним!
С днем бухгалтера, дорогие коллеги и примкнувшие к ним!
Стучать или не стучать на соседа, который не платит налоги?
Негативные vs позитивные изменения для ИП в 2020 году
Как компаниям и ИП не надо продавать имущество

Источник: https://www.klerk.ru/buh/articles/492342/

За что можно получить налоговый вычет в 2019 году — список, от государства, полный

Налоговый вычет – это законная процедура, о которой мало кто знает, или по не незнанию основных условий, на которые он распространяется, не желают разбираться, усомнившись в результате.

На самом деле, данная процедура стоит внимания, ведь деньги никогда не бывают лишними. При этом следует изучить его особенности и случаи, в которых он начисляется.

Что нужно знать

Конечно, для получения возврата, будет необходимо немного побегать с документами и заполнить специальные налоговые формы.

Поэтому для получения вычета нужно быть информационно подкованным и знать, на что он распространяется. Правильным решением будет потратить немного времени, получив вознаграждение

Хотя, сложно назвать это таковым, скорее государство просто возвращает Вам потраченные деньги или часть от суммы. Для возврата нужно написать соответственное заявление.

Определения

Для возможности сделать вычет или его еще называют дизажио, необходимо знать основные определения, позволяющие понять, какие налоговые вычеты можно получить от государства.

Общими словами, вычет – это возврат денежных средств, которые поступают в бюджет вместе с нашими налогами. Они бывают имущественного и социального характера.

В свою очередь, имущественные позволяют вернуть денежные средства от покупки или продажи недвижимости, такой как дома, квартиры, отдельной комнаты, вычет возможен на машину, а также при строительстве новой недвижимости.

К имущественному вычету также относится возврат в случае выплаты по ипотеке или кредиту. Самым выгодным и большим вычетом по размеру, в отличие от всех остальных, является вычет, когда покупается жилье.

Сумма может достигать до 3 млн. рублей. Это является весомым вычетом. Оформляется возврат после заключения договора передачи жилья, и при условии, что гражданин добросовестно платил налоги с заработной платы не менее 13%.

Также работать нужно официально, и при наличии дополнительных источников дохода, извещать и производить оплату налогов соответственно.

Второй вид налоговый вычетов называется социальным. Название говорит само за себя, т.е. возврат денег можно получить при оплате лечения или образования, при организации благотворительных мероприятий, а также совершая пенсионные и страховые взносы, касающиеся негосударственных фондов.

Самыми популярными возвратами, о которых знает большинство российских граждан, относятся на лечение и на обучение

Возврат может производиться на себя или своих детей. Остальные же пользуются меньшей популярностью, хотя также имеют хорошие суммы к получению.

Скорее всего, это связано с незнанием или всемирной ленью. Многих интересует вопрос, сколько лет налоговый вычет может храниться для получения?

Период, в котором можно подать заявление, составляет 3 года, после чего возврат невозможен. Бланк заявления на имущественный вычет можно скачать здесь.

Кто имеет право

• Претендовать могут все физические лица, которые совершили действия, согласно которым могут получить возврат от государства.
• К ним относятся совершение сделки по покупке или продаже жилья, дома, квартиры, комнаты, земельных участков, при оплате процентов по ипотечному кредиту.
• Так же при покупке или оплате лечения и обучения себя и детей, при условии организации за свой счет благотворительных мероприятий, а также при пенсионных и страховых взносах в негосударственные пенсионные фонды.

Вычет может получить собственник приобретаемого имущества или покупка лекарств, оплата обучения, лечения и т.д

1. Налог возвращается в том случае, если гражданин чист по отношению к налоговым отчислениям, и добросовестно отдает часть с зарплаты и других доходов, подлежащих налогообложению.

2. По сути, это та часть денег, которую гражданин отчислял ежемесячно на протяжении года государству.

3. Также, стоит знать, для получения этих денег, списание суммы по оплате налогов не должна быть оплачена за счет материнского капитала, других государственных денег, а также денег третьих лиц, в том числе и родственников.
4. Но, например, при оплате процентов по ипотечному кредиту, государство предусматривает возврат.

Правовые аспекты

Правовая база регулирует права граждан, и указывает основные условия получения дизажио. О стандартных дизажио, применяемых на территории страны можно узнать, ознакомившись с НК РФ.

В статье указаны все лица и категории граждан, имеющие право на получение отданных средств, а также размер суммы выплат.

Отдельной статьей, посвященной большей части дизажио, связанных с недвижимыми объектами и условиями возврата денежных средств, представлены в НК РФ.

Согласно которой физ. лицо, в данном случае имеет право вернуть деньги при операциях с недвижимыми объектами, в случае собственности всего объекта или его части, от продажи земельного участка, на строительные работы, при расходах по оплате по ипотеке.

Про проект закона Об увеличении пенсионного возраста военнослужащим, читайте здесь.

Также, в статье указаны максимальные размеры выплат, предусмотренные при совершении имущественных операций.

В каких случаях можно получить налоговый вычет

Дизажио могут получить российские граждане, соблюдающие оплату подоходного налога при совершении допустимых сделок, предусматривающих возврат денежных средств, а также при оплате платного обучения детей, покупке медикаментов, и совершении благотворительности или пенсионных взносов.

Главным условием получения, является оплата налога в размере от 13%. Основными случаями являются:

При продаже, покупке недвижимых объектов	Дом, квартира, земельный участок, ремонтные работы, автомобиля
Оплата обучения, лечебных услуг, медикаментов	На детей до 18, взрослых детей, которые проходят обучение до 24 лет
Пенсионные взносы	И некоммерческие благотворительные мероприятия за свой счет
Возврата оплаты процентов с кредита	—

Необходимые документы

Для обратного получения дизажио, необходимо представить документы, в зависимости от вида желаемого вычета:

Для социальных, подразумевающих собственное лечение, родителей или детей	Предоставить декларацию 3-НДФЛ и справку по форме 2-НДФЛ, а также документы и чеки, подтверждающие траты на это лечение и договор с медицинским учреждением, которое имеет лицензию для работы. Если Вы лечили своих детей или родителей, добавить свидетельство о рождении, если жену или супруга – свидетельство о браке
На обучение предоставляются	Те же формы справок, договор с учебным заведением и его лицензия, а также оплачиваемая сумма. Если Вы тратили на обучение детей, то их свидетельство о рождении
Для операций с покупкой недвижимости представить вышеуказанные справки	А также важным моментом является вопрос, когда можно получить налоговый вычет по ипотеке. В данном случае заявление должно быть подано официально после получения акта приема — передачи имущества, но не позже 3-х лет. Другими документами будет паспорт, свидетельство о купле – продаже, акт приема – передачи и другие платежные документы, имеющиеся на руках, а также ИНН, чеки по суммам расходов на ремонтные работы при наличии, и заявление на взыскание выплат
Для получения возврата при ипотеке	Представить кредитный договор и справку с банка о сумме, уплаченной Вами согласно процентной ставке

Т.е. для составления полного перечня, необходимо иметь все платежные документы, а также свидетельства об оплате, в зависимости от вида.

Также, к документам прикладывается заявление на соответствующее условие дизажио, которые Вы хотите получить.

Важным нюансом является получение, которое осуществляется единожды, на второй раз, при осуществлении сделки с недвижимостью, налог не будет возвращен.

Основные виды

Российские граждане чаще всего обращаются для возврата средств от основных видов вычетов, таких как покупка жилья или вычет на детей.

Стандартные

К данным видам относятся дизажио, позволяющие получить деньги на детей, при рождении, на первого, второго и третьего, а также данный вычет могут получать совместно с другими, т.е. он независим.

Также, предоставляется определённым физическим лицам, например, участникам Чернобыльской катастрофы, инвалидам с детства, родителям и супругам погибших военнослужащих.

Профессиональный

Такой вид вычета могут получить субъекты налогообложения, которые относятся к предпринимателям, оплачивали налоги согласно своим доходам, и имеют право на понижение такой ставки.

К ним относятся такие претенденты — адвокаты, нотариусы, предприниматели, работающие на основе гражданско — правовой сделки, а также изобретатели или авторы.

Имущественные

Предоставляются физ. лицам, совершившим куплю-продажу недвижимого имущества, а также трат на ремонт, и имеют право вернуть свои деньги.

При продаже

По условию продажи объекта, владелец может вернуть часть от суммы объекта, но не более 2 млн. рублей, согласно ограничениям закона.

При покупке

Лицо может вернуть часть отданных денег, предъявив документы о платежах, после акта приема – передачи, и написав прошение.

Социальные

Социальные дизажио возможно получить, имея на руках документы и квитанции, свидетельствующие о действительном пребывании в заведении.

На лечение

Для предоставления такого дизажио нужно представить соответствующие платежные чеки за лекарства, медпрепараты, лечебные процедуры, а также факт заключения сделки с лицензированным медицинским учреждением.

Обучение

Для получения необходимо представить документы по размерам всех трат, которые были оплачены в пользу учебного заведения, а также заключенный договор, о том что, Вы или ваш ребенок действительно обучается в данном заведении.

Пенсионные взносы

Государство возвращает деньги в случае, если лицо производило пенсионные взносы в негосударственные фонды, пользуясь видом накопительной пенсии.

Также, если человек перечислял средства в благотворительные фонды, налог будет возвращен.

Где представлен полный список

Перечень, который включает все виды дизажио, а также возможные суммы, с которым физ. лица и предприниматели могут ознакомиться, находится в Налоговом кодексе, ст. 218, п. 1.

С какой суммы можно оформить

• Оформление вычета происходит в зависимости от вида, который имеет свои условия возврата по сумме.
• Есть ограничение по тратам, которые влияют на получение возврата, а сумма может варьироваться до 13%, согласно ставке налогообложения.
• Сумма приобретаемого или продаваемого имущества может быть любой, при этом возврат средств будет происходить до максимально возможной.
• Про право военнослужащих на жилищную субсидию, читайте здесь.
• Нюансы при использовании материнского капитала на обучение ребенка, смотрите здесь.

Например, на продажу недвижимости допускается сумма до 2 млн. руб., поэтому даже если Ваш дом стоил 10 млн, сумма возврата будет высчитываться от 2 млн.

в случае с социальными не должна быть более 120 тыс. рублей, и это значит, если Вы потратите больше указанной суммы, государство компенсирует только указанную сумму.

Вычеты для детей также имеют ограничения. Если у Вас один ребенок – 1400 руб., а последующие дети – 3000 руб.. Повышенное значение для категорий инвалидов, и их родителей или опекунов, сумма которых от 6 до 12 тыс. руб.

Каждый из которых имеет максимально возможную сумму при совершении действия, от которого и будет отчисление того самого налога его собственнику.

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://posobieguru.ru/nalogi/vychet/za-chto-mozhno-poluchit-nalogovyj/

Налоговый вычет: как получить деньги от государства

Вы купили недвижимость, оплатили лечение, вложились в образование. Иными словами, потратили значительную сумму. Чтобы не пришлось затягивать пояс потуже, воспользуйтесь налоговым вычетом.

То есть верните за счет государства подоходный налог (НДФЛ) — 13% от потраченной суммы. Например, вы купили комнату за 1,5 млн рублей.

Максимальная сумма, которую вы сможете получить обратно, — 195 000 рублей.

Нет, мы не сошли с ума. Нет, это не противозаконно. Нет, это несложно.

Схема расчета налогового вычета:
потраченные деньги х 0,13 = размер налогового вычета

Но! Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет.

Если вы купили недвижимость

При покупке квартиры, дома или земельного участка вы имеете право на налоговый вычет. Успокоим тех, кто совершил покупку не сегодня, а 5, 7, 10 лет назад. Вы тоже сможете получить налоговый вычет, он никак не привязан к дате приобретения жилья. Если недвижимость оформлена в долевую собственность — тоже не проблема.

Каждый получит налоговый вычет пропорционально своей доле. Также по письменной договоренности собственников жилья весь налоговый вычет может получить один из них. А если доля принадлежит несовершеннолетнему гражданину, то за него налоговый вычет получит один из родителей.

При этом ребенок не потеряет своего права на получение имущественного вычета при покупке собственного жилья в будущем.

МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА ВЫЧЕТА. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн.

ИПОТЕКА. Если вы пошли по тернистому ипотечному пути, то помимо 13% от стоимости жилплощади вам положен возврат 13% от суммы процентов, уплаченных по договору ипотечного кредитования.

Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия:

1) жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее; 2) у вас есть российская прописка;

3) вы официально трудоустроены, то есть платите налоги (по трудовому договору или договору подряда — неважно). Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.

ВЫЧЕТ, СВЯЗАННЫЙ С ПОКУПКОЙ НЕДВИЖИМОСТИ, НАЗЫВАЕТСЯ ИМУЩЕСТВЕННЫМ

КВАРТИРА. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет.

ДОМ. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после
получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ.

ОТДЕЛКА. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут.

А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники.

Если вы инвестируете в образование

Учитесь вы сами или ребенок — не важно, налоговый вычет выплачивается и за одно, и за другое.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя.

Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую.

Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники.

Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет.

ВЫЧЕТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ОБРАЗОВАНИЕМ И ЛЕЧЕНИЕМ, НАЗЫВАЮТСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ

Это еще не все. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет. Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год.

Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета. Максимальная общая сумма, от которой возвращают 13%: (120 000 рублей +  50 000 рублей) х 0,13 = 22 100 рублей.

Вычет на образование имеет годовое ограничение 22 100 рублей. Если вы внесли всю сумму за обучение сразу за несколько лет, то на большее не рассчитывайте. Но, разбив общую стоимость обучения на несколько лет, вы будете ежегодно получать 13%, в пределах установленного лимита, разумеется.

Если вы решилипоправить здоровье

За обследование или лечение в коммерческих клиниках, вам полагается налоговый вычет. Обязательные условия. Вычет можно получать за свое лечение и лечение близких родственников: детей до 18 лет, родителей и супруга. Главное: собрать все документы и чеки, подтверждающие лечение в данном учреждении.

Оформление вычета доступно в течение 3-х лет с момента оплаты лечения. День и месяц значения не имеют, только год. Вычет оформляется, только если вы предоставите копию лицензии клиники. Заговаривающие болезни на дому
знахарки в программе не участвуют.

Лечение бывает «обычным» и дорогостоящим (ЭКО и пластические операции, например). Налоговый вычет с ограничением в 120 000 рублей распространяется на «обычное» лечение. Максимальный размер такого вычета 15 600 рублей.

Если же вам потребуется лечение из списка дорогостоящих процедур, то вы имеете право на возмещение 13% от полной стоимости лечения. Вот пример: У Кати разболелись зубы. Она держалась как могла — целых 4 месяца. Оттягивать дальше было невозможно, пришлось «сдаваться» в платную клинику.

Там ей вылечили зубы — это стандартная процедура. За нее она заплатила 70 000 рублей. Но потребовалась еще и дорогостоящая операция стоимостью 150 000 рублей. В 2017 году Катя заработала 480 000 рублей и уплатила с них НДФЛ в размере 62 400 рублей.

70 000 рублей, которые Катя заплатила за лечение, меньше лимита в 120 000 рублей и рассчитывается по стандартной схеме: 70 000 рублей х 0,13 = 9100 рублей. Считаем сумму, подлежащую вычету по дорогостоящему лечению: 150 000 рублей х 0,13 = 19 500 рублей. Общий размер вычетов составляет 28 600 рублей. Это меньше, чем Катя заплатила в казну, поэтому она сможет получить всю сумму целиком.

К делу!

Чтобы вернуть себе деньги, нужно выбрать удобный для себя способ получения налогового вычета: через налоговую или работодателя.

ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ

Шаг 1. На сайте nalog.ru находите декларацию, заполняете, прикрепляете все подтверждающие документы и необходимые справки (в том числе 2-НДФЛ).

Шаг 2. Передаете пакет документов в налоговую одним из 3 способов: лично, по почте заказным письмом или на сайте nalog.ru.

Шаг 3. После одобрения декларации в налоговой, пишите заявления о возврате — форма там же, на сайте nalog.ru. И ждете поступления денег на свой расчетный счет.

В этом случае в текущем году вы продолжаете платить НДФЛ в размере 13%, а налоговый вычет поступит на ваш расчетный счет в следующем году.

ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

Шаг 1. На сайте nalog.ru выбираете подходящую форму заявления (определить ее очень просто). Заполняете, прикрепляете подтверждающие документы и необходимые справки.

Шаг 2. Отправляете пакет документов в налоговую удобным способом: лично, по почте заказным письмом, на сайте nalog.ru.

Шаг 3. В течение 30 дней получаете уведомление о праве на налоговый вычет.

Шаг 4. Отдаете его работодателю и перестаете платить НДФЛ уже сейчас, то есть фактически получаете зарплату больше.

Уведомление действует до конца года, поэтому если налоговый вычет вернулся вам не полностью, в январе следующего года необходимо повторить те же действия и взять уведомление уже на остаток. Второй и третий разы это делать проще, так как в налоговой уже есть все документы на ваш вычет.

Если вы не совершали крупных трат, не инвестировали в недвижимость или образование, то вернуть часть потраченных средств на покупки можно за счет банка. Речь идет об программе RS Cashback. Расплачиваясь картами Банка Русский Стандарт, вы можете вернуть часть потраченной суммы в виде бонусов.

Источник: https://www.RSB.ru/journal/articles/Nalog/Nalog.html

Кэшбек от государства: главные вопросы о налоговом вычете при покупке жилья

Что такое имущественный вычет?

При покупке квартиры, дома или земельного участка для строительства гражданин может вернуть себе часть потраченных денег в пределах уплаченного НДФЛ. Это прописано в ст. 220 Налогового кодекса РФ. 

За что можно его получить?

• Приобретение и строительство жилья (квартиры, частного дома, комнаты, доли);
• приобретение земли с жилым домом или для его постройки;
• расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья.

• В расходы на приобретение жилья могут включаться расходы на ремонт, в том числе отделочные материалы.
• Кто может его получить?
• Чтобы получить имущественный вычет, нужно соблюсти несколько условий:

• быть налоговым резидентом РФ и платить НДФЛ;
• купить недвижимость на территории России;
• заплатить за жилье своими деньгами или взять ипотеку;
• жилье уже находится в собственности или есть акт приема-передачи для новостройки;
• жилье должно быть куплено не у родственника.

Сколько можно получить денег от государства?

На одного человека есть лимит — 260 тыс. рублей, то есть 13% с 2 млн рублей, потраченных на покупку жилья. Если недвижимость дороже, налог к возврату составит 260 тыс. рублей. Если жилье дешевле, то вы можете в пределах лимита заявить еще вычеты.

1. NB: если супруги покупают недвижимость совместно, и она стоит больше 2 млн рублей, они оба могут получить налоговый вычет, но не более чем с 2 млн рублей каждый.
2. Проценты по ипотеке при этом не учитываются, а вот расходы на ремонт и отделку — могут.
3. Как тогда быть с процентами за ипотеку?

Есть вычет и по ним, но для него существует отдельный лимит — 3 млн рублей. По процентам также можно получить 13%, то есть 390 тыс. рублей максимум. Вычет по процентам за ипотеку можно получить только с одного объекта.

Какие нужны документы?

• Декларация 3-НДФЛ;
• свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН;
• паспорт;
• договоры о приобретении недвижимости и акта о ее передаче;
• платежные документы (квитанции, банковские выписки, товарные чеки и т. д.);
• справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию;
• заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке;
• заявление на возврат налога.

• Если вы брали квартиру в ипотеку и хотите получить вычет по процентам, нужно представить копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.
• Можно получить вычет только в налоговой?
• Как в налоговой, так и у работодателя.

Если вы будете оформлять вычет у работодателя, с вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета (право на вычет придется подтверждать в налоговой каждый год). Вам не нужно будет подавать 3-НДФЛ, однако перед приходом к работодателю вы должны будете обратиться в налоговую и получить уведомление о праве на вычет.

А если я рефинансировал ипотечный кредит?

Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту.

Источник: http://duma.gov.ru/news/46898/