Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры 2020 — какая, размер

x

Check Also

Для многих абитуриентов вузов имеет большое значение, существует ли на базе университета военная кафедра. Известно, что такая кафедра позволяет решить проблему с воинским призывом прямо в стенах вуза. Таким образом, для многих молодых людей вуз, …

Большинство аналитиков сходятся в одном: непростая ситуация, сложившаяся в экономике страны, вскоре снова проявит себя в резком ценовом росте. Россияне обеспокоены: что подорожает с 1 января 2020 года и как в связи с этим планировать …

Прогресс не стоит на месте, и на сегодняшний день тендеры, которые проводятся по традиционной системе, выглядят архаично. Кроме своей несовременности классические тендеры обладают рядом серьезных недостатков Один из основных — процедура довольно закрытая и непрозрачная. …

Изо дня в день смотря новости, слушая своих знакомых мы слышим об инфляции. По телевизору нам говорят процент инфляции на сегодняшний день и ожидаемый за этот год, а тон ведущего выдаёт неприятность данного явления. Если …

Инвестиционные хайп-проекты могут стать неплохим стартом для инвестора и помочь ему заработать первый настоящий капитал. Разумеется, как и любые инвестиции, хайп-проекты несут определенный риск для инвестора. Что же все-таки называется хайп-проектами, можно ли заработать на …

“Дедолларизация” стала главным словом осени 2020 года. Об отказе от доллара стали не только говорить, но и предпринимать некоторые шаги. План дедолларизации составлен и рассматривается прямо сейчас, но почему-то этот документ оказался засекреченным. Разговоры о …

Все мы хотим много зарабатывать, жить в хорошем доме, ездить на дорогом автомобиле и обеспечивать свою семью. И, судя по рекламе, Forex позволяет заработать именно столько, сколько нужно Вам и даже больше. Но так ли …

Ломбард является выгодным решением большинства проблем, связанных с отсутствием финансов. Люди, обращающиеся в подобные заведения, завсегда ищут наиболее выгодные предложения. Наш сайт с радостью поможет с их подбором! Из наших статей Вы узнаете, где выгоднее …

Несмотря на большое изобилие видеокарт в интернет магазинах, недорогой, но качественный графический адаптер найти невозможно. Если устройство надежное, то продается по высокой цене. Низкие расценки на видеокарты означают непродолжительный эксплуатационный ресурс изделий. Многих пользователей интересует …

Уже несколько месяцев вторичный рынок недвижимости демонстрирует твердую стабильность цен. Это вдвойне приятно после грандиозного обвала расценок на жилье. Данный факт радует не столько продавцов квартир, сколько покупателей. По мнению аналитиков, в этом году заметного …

С 1 сентября 2020 года ваш ребёнок начнёт новую жизнь – школьную. Это знаменует новые трудности и новые затраты для вас, как для родителя. Желание каждого из родителей – чтобы их чадо не только осваивало …

Готовясь к поступлению в первый класс, родителям необходимо продумать все нюансы, запастись канцтоварами и подобрать удобную форму для первоклассника. Расскажем, что необходимо для первого класса, какой набор для первоклассника купить для хорошей успеваемости и комфортного …

Потеря работы — не самое радостное событие. Особенно если вас по каким-то причинам уволили, чего вы сами никак не планировали. Но впадать в отчаяние от этого точно не стоит. Да, с вами произошла неприятность, но …

У православных сегодня начался Великий пост. Он продлится практически семь полных недель до Пасхи, которая на этот раз отмечается 28 апреля. Одно из ограничений, которые накладывают на себя постящиеся по собственной воле — это ограничение …

Стоимость жилой недвижимости начнет расти по всей России весной этого года цена. Они будут повышаться на всех этапах возведения здания. Квартиры станут менее доступны не только в законченном виде, но и вначале строительства. Кирилл Игнахин, …

Источник: http://vizada.ru/2019/09/30/vozvrat-naloga-s-pokupki-kvartiry-v-2020-godu/

В каких размерах возвращается налоговый вычет при покупке квартиры

Суть налогового вычета состоит в том, что гражданину возвращается подоходный налог с суммы, уплаченной им за жилое помещение. Это льгота, предоставляемая государством, официально работающим гражданам при покупке или строительстве жилья. Налоговый вычет предоставляется в размере 13%.

Перед тем, как посчитать имущественный вычет при покупке квартиры, необходимо определиться с расходами, на которые он распространяется. К ним относятся:

• Стоимость жилья;
• Оплата ипотечных процентов.

При строительстве частного дома в него также включаются:

• Стоимость стройматериалов и отделочных работ;
• Услуги по разработке проектной документации;
• Стоимость работ подрядчика;
• Проведение канализации, электричества, газоснабжения и иных коммуникаций.

Максимальный имущественный налоговый вычет

О размере имущественного вычета

Максимальная сумма вычета, которую можно получить — 390 тыс. рублей (13% от налоговой базы в 3 млн руб). Получить их можно только в том случае, если квартира приобреталась в ипотеку.

Наибольшая сумма, с которой будет предоставлен налоговый вычет, зависит от года приобретения жилья и средств, потраченных на него (собственные или ипотечные).

• Самый большой налоговый вычет можно получить по ипотеке – 650 390 тысяч рублей, т.е. 13 % от 5 млн., где 2 млн. – это стоимость недвижимости, а 3 млн. – проценты по кредиту. При этом претендовать на вычет можно только по тем процентам, которые покупатель уже возвратил банку.
• Сумма для вычета в 2 млн. рублей предоставляется, если покупка квартиры состоялась позже 2008 года. Таким образом, размер вычета составит максимум 260 тыс. рублей.
• Для жилья, приобретённого до 2008 года, максимальный размер налогового вычета – 130 тыс. рублей с суммы 1 млн.

Вычет при ипотеке

Ипотека – банковская ссуда гражданам, предназначенная на покупку конкретной недвижимости. Она подразумевает погашение стоимости жилья в течение длительного времени. Вместе с тем, владельцу приходится переплатить банку ощутимую сумму в виде процентных ставок на ипотеку. Государственная поддержка в данном случае реализуется также путем налогового вычета.

На ипотечные объекты действует аналогичная ставка – 13%. Базовая сумма для исчисления в этом случае равна 3 000 000 рублям.

Нововведения в законе

Закон о налоговом вычете был изменен. Согласно правилам, с 2014-года правила немного отличаются. Однако есть и общее, как в старой, так и в новой редакции. Согласно им, расчет производится лишь один раз.

Разницей является тот факт, что ранее это относилось к приобретаемому объекту, а согласно новой редакции правила ориентированы на владельца жилья. Данная поправка учитывает и защищает интересы тех, кто приобретает недорогое жилье.
Какие еще внесены изменения в процедуру получения налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году можно узнать из этой статьи.

Как рассчитывается максимальный налоговый вычет при покупке квартиры за год

Весь налоговый вычет не всегда можно вернуть за один год, иногда для этого требуется несколько лет. Это зависит от суммы подоходного налога, который в текущем календарном году заплатил гражданин.

Пример. Гражданин Б. в 2015 году получал заработную плату 50 000 рублей ежемесячно. Из них 13% он отдавал на подоходный налог. Таким образом, за весь год он заплатил 78 000 рублей подоходного налога (13% от 50 000 * 12). В 2015 году Б. купил квартиру стоимостью 1,7 млн.

рублей, то есть ему полагается налоговый вычет в размере 221 000 рублей (13% от 1,7 млн). В 2015 году он сможет претендовать на налоговый вычет только в размере уплаченного подоходного налога (78 000 рублей). Остальная сумма вычета будет выплачиваться Б. в последующие годы, пока не будет полностью погашена. Если в следующем году доход Б.

, облагаемый налогом уменьшится, то он получит меньшие выплаты за налоговый вычет.

Если бы заработная плата Б. составляла 170 000 рублей в месяц, а годовой подоходный налог – 221 000 рублей, ему бы выплатили весь налоговый вычет за 1 год.

Таким образом, максимальный налоговый вычет, который может получить гражданин в конкретном календарном году, равен сумме уплаченного в этом году подоходного налога.

Формула для расчёта налогового вычета

Общая формула, по которой можно рассчитать возврат налога при покупке квартиры выглядит так:

НДФЛ= Цена недвижимости – размер удержания налога * 13%

То есть для определения вычета необходимо посчитать:

• Все доходы, с которых был уплачен подоходный налог за отчётный период;
• Расходы, подтверждённые документально;
• Размер вычета, установленный законом.

Разберём, как определить налоговый вычет на примере покупки квартиры с использованием ипотечного кредита.

К примеру, стоимость объекта недвижимости составляет 7 млн. рублей. При этом кредитополучатель внёс за квартиру авансовый платёж в размере 2,5 млн. рублей. Кредит предоставлен в 2014 году на 10 лет под 12% годовых. Таким образом, проценты, которые необходимо заплатить банку за пользование кредитом, составят 2 722 500 рублей.

О сроках выплат

Срок получения вычета при покупке в ипотеку законодательно не установлен, тогда как в других случаях он равен трем годам.

Как говорилось выше, максимальный размер суммы для налогового вычета при покупке жилья в ипотеку равен 5 млн. (2 млн. по стоимости квартиры и 3 млн. – по процентам для банка).

Исходя из того, как рассчитывается вычет при покупке квартиры гражданин может получить:

• 260 000 рублей – вычет от стоимости объекта недвижимости (2 000 000 * 13%);
• 353 925 рублей – вычет от переплаты по процентам (2 722 500 * 13%).

Итого налоговый вычет для получателя ипотечного кредита в примере составит 613 925 рублей (260 000+353 925).

О налоговом ипотечном вычете смотрите в видеосюжете:

Если покупка квартиры осуществлялась на двоих и более собственников, каждый из них имеет право получить налоговый вычет. Однако максимальная сумма его остаётся неизменной для объекта недвижимости.

Он делится поровну между совладельцами и на каждого из них придётся по 130 тыс. рублей налогового вычета.

Примеры расчета

Следующие примеры показывают порядок расчета суммы имущественного налогового вычета при покупке квартиры в 2016 или в 2017 – году, то есть согласно новым порядкам, вступившим в силу с 2014-года.

Пример: гражданин «В» купил квартиру в середине 2016 – года. Ее стоимость – 2 300 000 рублей. Он весь год стабильно работал в предприятии, где ему платят ежемесячно 75 000 рублей.

Официально оформлен, за него начисляется подоходный налог. Вначале текущего года он вправе обратиться в местные налоговые органы за возвратом средств на покупку жилья.

Какую сумму он получит? Сумма имущественного вычета в 2016-году определяется следующим образом:

Начисления гражданина за год: 75 000 х 0,13 х 12 мес. = 117 000 рублей.

Способы возврата НДФЛ

Оформить налоговый вычет можно как через работодателя, так и через ФНС. Подробнее о каждом способе, и о необходимых документах можно прочитать в этой статье
Формула: размер з/п. х 0,13 х количество отработанных месяцев в году = итоговая сумма за текущий год.
В 2017-году он получит 117 000 рублей.

За ним сохраняется еще 143 000 рублей. Из них еще 117 000 он получит в следующем году, при условии, что он продолжит трудиться, получая прежнюю зарплату и оставаясь официально оформленным.

Если данный гражданин отработал таким образом всего 6 месяцев, то в текущем году он получит:
75 000 х 0,13 х 6 = 58 500 рублей.

Второй пример касается вычета на разные объекты. Гражданин купил вначале года одну квартиру стоимостью 1 300 000 рублей. За нее он получит:
1 300 000 х 0,13 = 169 000 рублей.

В конце года он приобрел жилой дом стоимостью 500 000 рублей. Учитывая тот факт, что общая сумма возмещения должна быть не более 260 000, он вправе вернуть еще 65 000 рублей. При этом за ним сохраняется 26 000 рублей.

Обстоятельства, при которых вычет не производится

Есть обстоятельства, при которых вычет не производится. Это следующие случаи:

1. договор купли-продажи объекта недвижимости оформлен до 1-января 2014-года и вычет уже произведен;
2. лимит исчерпан;
3. продавцом недвижимости является близкий родственник;
4. гражданин работает в теневом секторе экономики, где нет официальных подтверждений его трудоустройства. Соответственно, подоходный налог за него не платится;
5. покупка квартиры с участием сторонней помощи. Например, на корпоративные средства – с помощью работодателя;
6. вычет несовместим с другими видами программ и государственных субсидий: материнский капитал или иные льготы.

Интересующие вопросы можно задать в комментраиях к статье и получить ответ юриста

Источник: https://realtyinfo.online/7620-rasschityvaem-imushhestvennyi-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-tom-chisle-za-ipoteku

Налоговый вычет при покупке квартиры — как оформить

В разных странах стимулирование рынка недвижимости происходит по-разному. Одним из самых распространенных способов — это предоставление возможности налогового вычета при покупке жилья. В России также у граждан имеется право на получение налогового вычета при покупке квартиры. Однако многие собственники недвижимости не осведомлены, как оформить вычет, кому он положен и в каком размере.

Что такое имущественный налоговый вычет

По закону приобретая недвижимость: квартиру, дом или земельный участок, покупателю положена выплата денежных средств, сумма которых равна размеру подоходного налога. Получение налогового вычета при покупке квартиры прописано в статье 220 налогового кодекса РФ.

Если вы официально трудоустроены, а значит выплачиваете ежемесячно в казну подоходный налог, купив недвижимость, вы имеете право вернуть его в размере до 13% от фактической стоимости жилья. Фактическая стоимость — это сумма переданная продавцу и подтвержденная документально.

К кадастровой стоимости недвижимости данная сумма отношения не имеет.

Сумма налогового вычета при покупке квартиры или дома

Неважно, была ли куплена квартира в новостройке или на вторичном рынке, вернуть причитающиеся деньги можно, но есть два важных момента, касающихся момента покупки жилья и стоимости квартиры.

Если квартиру приобрели до 1 января 2014 года, выплата производится один раз. Другое дело, если недвижимость была куплена после 1 января 2014 года. В таком случае выплаты могут производиться несколько раз, но максимальный суммарный их размер составляет 260 тысяч рублей.

Теперь о сумме налогового вычета при покупке квартиры.

Ваша «двушка», к примеру, стоила 3 миллиона, однако налоговый вычет рассчитывается только с двух миллионов рублей, то есть максимум можно рассчитывать на 260 тысяч рублей.

Если квартира оформлена в ипотеку

Для тех, кто купил квартиру в ипотеку расчет производится следующим образом.

Сначала определяют вычет по лимиту стоимости квартиры — 2 миллиона рублей, затем вычет по процентам, где также установлен лимит в 3 миллиона рублей.

То есть сумма налогового вычета при покупке квартиры составит 650 тысяч рублей (13%*(3млн+2млн)). Вычет по ипотечной квартире предоставляется один раз и его можно использовать для уплаты процентов по кредиту.

Пример 1. Квартира была куплена за 1,5 миллиона рублей. Сумма вычета составит:

1,5 миллиона *13% = 195 тысяч рублей.

Пример 2. Квартира стоила 3 миллиона рублей. Вычет составит 260 тысяч рублей: 2 миллиона*13%.

Пример 3. Квартиры была куплена в ипотеку. Сумма кредита — 2 миллиона рублей. Проценты по кредиту составили 2,5 миллиона рублей. Тогда считается вычет по сумме кредита и процентам.

• Вычет по сумме квартиры: 2 миллиона*0,13= 260 тысяч рублей.
• Вычет по процентам: 2,5 миллиона*0,13 = 325 тысяч рублей.
• Общий сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку составит 260+325= 585 тысяч рублей.

Пример 4. Квартира куплена в ипотеку. Сумма кредита — 3 миллионов рублей. Переплата за кредит составила 3 млн 700 тысяч рублей.

1. Вычет по основной сумме кредита 2 миллиона*13% = 260 тысяч рублей.
2. Вычет по процентам 3 миллиона*13%= 390 тысяч рублей.
3. Всего 390+260= 650 тысяч рублей.
4. Важно: Если квартира была куплена до 1 января 2014 года вычет по процентам за ипотеку считается полностью, то есть при тех же условиях размер вычета составил бы: 481 тысячу рублей (3 млн 700 тысяч*13%).

Кому не положен налоговый вычет на покупку квартиры

1. Налоговый вычет не предоставляется лицам, которые приобрели квартиру или дом у родственников, работодателя, опекуна, подопечного или у иных взаимозависимых лиц.

2. На предоставление выплат не имеют права предприниматели, а также граждане, которые работают неофициально.

Когда нужно подавать документы на имущественный вычет

Согласно закону право на налоговый имущественный вычет возникает с момента получения свидетельства о регистрации права собственности либо в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вычет предоставляется только за календарный год, когда возникло на него право и за последующие годы.

Законодательство не ограничивает срок получения вычета. Поэтому, если квартира была приобретена 5 или 10 лет назад, а о вычете вы узнали только сейчас, вы можете вернуть причитающиеся деньги.

Например, если о вычете вы узнали в 2015 году, то получить налог можно за 2014, 2013, 2012 годы. За более ранее время получить денежные средства нельзя. Однако, остаток будет выплачиваться и в последующие годы, при условии, что собственник квартиры будет работать официально.

Какие документы необходимо предоставить

• Паспорта собственников квартир и свидетельства о рождении, если в семье есть дети до 14 лет;
• Декларацию о доходах и справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Чем больше официальный доход, тем лучше;
• Копии документов: если куплен дом — свидетельство о регистрации права на дом; если квартира — свидетельство государственной регистрации или договор о покупке квартиры;
• Копии платежных документов, включая квитанции, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, товарные чеки, выписки из лицевых счетов и другие документы, подтверждающие выплату процентов по ипотеке;
• ИНН;
• Банковский счет для перечисления выплаты после рассмотрения заявки;
• Заявление в письменном виде. Образец заявления можно найти на сайте Федеральной налоговой службы.

Примечательно, что сумма налогового вычета, применяемого при покупке квартиры, как и стоимость приобретенного жилья ни коим образом не привязана к налогу на недвижимость. Это следует иметь в виду, поскольку с 2017 года налог на недвижимость увеличивается.

Источник: https://TretyRim.ru/o-kompanii/poleznoe/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry-kak-oformit/

Особенности имущественных налоговых вычетов до и после 2014 года

Покупка жилья для большинства людей становится самой крупной тратой в жизни. Поэтому возможность сэкономить крайне важ

Вычет и покупка жилья

на. Благодаря действующему законодательству каждый человек может воспользоваться снижением стоимости за счёт налогового вычета. Это право закреплено статьёй №220 Налогового Кодекса (НК России).

Ранее такой бонус граждане могли получить лишь однократно. После вступления в силу поправок, которые были приняты в 2014 году, россияне могут многократно получать вычет по подоходному налогу при покупке и/или строительстве жилой недвижимости до тех пор, пока общий размер налога не достигнет предельной суммы в 2 млн. руб.

Для реализации права на возврат налога человек должен быть официально трудоустроен. Это означает наличие белой зарплаты, за которую работодатель оплачивает в государственный бюджет 13% налога.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Ограничения и особенности выплат по вычетам

Второй важный момент ‒ многократный вычет по подоходному налогу распространяется только на недвижимость, которая приобреталась до 01.01.14 г.

В случае покупки недвижимости до вступления в силу нового законодательства, то на него распространяются старый правила.

Они отображены в 27 абзаце подпункта 2, пункта 1 статьи №220 НК России.

Согласно старому законодательству вычет по подоходному налогу распространялся на один объект недвижимого имущества на сумму, не превышающую 2 млн. руб. Это значит, что вычет не мог быть больше 260 тыс. руб.

В случаях, когда полученная сумма была меньше максимально установленного лимита, дополучить разницу при последующих покупках было невозможно.

К примеру, в 2007 г. гражданин приобрёл квартиру стоимость 1 100 тыс. руб. и получил вычет, равный 143 тыс. руб. В 2015 г. он приобрёл дом, однако после рассмотрения заявления ему отказали в выплате вычета.

Это связано с тем, что до 2014 г. действовал однократный вычет, а по действующему законодательству многократное получение вычета распространяется только на договорные отношения, которые были заключены после 01.01.14 г. Это означает, что гражданин уже реализовал своё право на возврат подоходного налога и не может претендовать на его вторичное получение.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Возврат налога по процентам ипотеки на жильё, купленное до 2014 г

Это означало, что гражданин имел право вернуть 13% со всего размера ипотечного кредита, но получить его можно было только на тот объект недвижимого имущества, на который получался основной имущественный вычет.

В старой редакции закона возврат подоходного налога при обычной покупке и приобретении недвижимости с помощью займов (кредит, ипотека) считались единым видом вычета.

К примеру, если гражданин приобрёл жильё в 2012 г. и получил по этому объекту недвижимости вычет по подоходному налогу, то он не сможет претендовать на возврат 13% налога вторично на жильё, которое он приобрёл в ипотеку в 2013 г.

Возврат налога по процентам ипотеки на жильё, купленное после 2014 г

Ещё одна особенность заключается в том, что можно вторично воспользоваться правом на вычет, если недвижимость приобретается в кредит (ипотеку), когда основной вычет был получен на квартиру, купленную до 2014 г., а второй объект недвижимости приобретён после вступления в силу новой редакции НК России.

В 2014 г., когда только вступил в силу новый закон, этот вопрос вызвал много споров, но вскоре было вынесено решение, позволяющее вторично воспользоваться правом на получение вычета в таких ситуациях.

Это разъяснение распространяется только на проценты по займам в случае, если до 2014 г. гражданин не приобретал недвижимость в кредит (ипотеку) и не получил (или планирует получить) возврат налога по нему.

Возврат подоходного налога до 01.01.01 г

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/imushhestvenny-do-i-posle-2014.html

Сумма налоговый вычет при покупке квартиры 2020

27.04.2018

В первом случае доход физического лица уменьшается на 3000 рублей в месяц (инвалиды Великой отечественной войны, ликвидаторы последствий атомных аварий и другие) и на 500 рублей (Герои СССР и России, кавалеры всех степеней ордена Славы, несовершеннолетние инвалиды детства и другие).

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2020 году: изменения, разъяснения

Пример №1: доход за 2020 год 1 500 000 рублей, НДФЛ равен 195 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека.

В 2020 году, заявляя вычет за 2020 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей — это только часть основного вычета и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2020 году

1. быть резидентом РФ, что означает:
   • регистрацию в качестве российского налогоплательщика;
   • проживание в стране не менее 183 дней каждый год;
2. отчислять в бюджет 13% от дохода;
3. понести капитальные затраты, связанные с жилыми помещениями.

Подсказка: все наемные труженики подпадают под льготную категорию. Скачать для просмотра и печати:

Налоговый вычет при покупке квартиры (как оформить, когда подавать) в 2020 году

Налоговый вычет предоставляется в размере реальных затрат на строительство или приобретение одного или нескольких объектов. Максимальный размер налогового вычета в настоящий момент – 2 млн. руб.

Воспользоваться вычетом в размере 2 млн. руб. на покупку квартиры налогоплательщик может только один раз. Максимальная сумма денежных средств, которую может получить налогоплательщик – 260 000,00.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Выбор года обращения за вычетом должен быть обусловлен не только наличием дохода, по которому будет возвращаться налог, но и сбором полного комплекта документов по расходам.

Чтобы включить в них, например, расходы на отделку, понадобится время. Но, возможно, есть смысл подождать с вычетом, т. к.

корректировку суммы прямых расходов в сторону увеличения по конкретному объекту можно сделать только в 3 случаях:

Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году

Существует два способа подачи документов: самостоятельно обратиться в налоговую или передать документы посредством работодателя.

Если оформление будет осуществляться через организацию, то заполненное заявление и уведомление из налоговой необходимо подать в бухгалтерию компании после окончания сделки.

Данных документов будет достаточно, чтобы работодатель имел право приостановить удержание НДФЛ в рамках суммы налогового вычета.

Возврат налога при покупке жилья

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость.

Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2020 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2020-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника.

В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

Рекомендуем прочесть:  Как правильно закрыть ипотеку досрочно

Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году — как получить вычет

Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях. Может быть, вы не знали о вычете и узнали о нем только сейчас. Может быть, до его оформления не доходили руки. А может быть, вы купили квартиру в 2015 году, а доходы, которые облагаются налогом НДФЛ, появились у вас лишь в 2020-м.

Сумма налоговый вычет при покупке квартиры 2020 Ссылка на основную публикацию

Источник: https://russianjurist.ru/alimenty/summa-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-2018

Максимальный Размер Вычета За Квартиру В 2020

Максимальный размер налогового вычета для супругов составляет по 13% от полагающихся каждому 2 млн. или в сумме 520 тыс. рублей на двоих. Супруги могут получать вычет, как на совместную недвижимость, так и на отдельные объекты собственности. Если максимальная сумма вычета одним супругом до конца не использована, это может сделать другой, но не более чем на 260 тысяч рублей.

В 2020 было введено понятие кадастровой оценки недвижимости и минимальной оценки налоговой базы, ниже которой теперь квартира продана быть не может. Минимальная оценка = кадастровая стоимость*0,7, подробнее можно почитать тут. И хотя это изменение больше относится к продавцу, покупателя как второй стороны сделки может коснуться также – в части определения суммы покупки.

Налоговые вычеты для физических лиц

• На первых двух детей — 1400 рублей.
• На третьего и каждого следующего ребенка — по 3000 рублей.
• На детей-инвалидов до 18 лет, студентов-инвалидов 1 и 2 групп очной формы обучения до 24 лет — по 12000 р. родителям и усыновителям (6000 рублей — попечителям и опекунам).

Если у супружеской пары кроме общего ребенка есть дети от прошлых браков, то совместный ребенок будет считаться третьим или следующим по порядку.

По желанию один из родителей может отказаться от получения налогового вычета в пользу другого, оформив заявление об отказе.

Предельный размер имущественного налогового вычета 2020

Оформление в 2020 году проводится, если собственность была куплена до 1 января 2020. Величина возвращенных средств не может превышать 0.13 от цены купленного объекта (если сумма приобретения превышает 2 млн. рублей, то есть ограничение – 0.13 берется от цифры не более 2 млн. рублей) и 0.13 от годовой прибыли человека.

Это связано с тем, что Гражданский кодекс применяет к договору мены правила купли-продажи жилой недвижимости. По сути, одна из сторон признается продавцом жилья, которое она должна передать другой стороне, а другая сторона принимает квартиру как покупатель. Таким образом, условия сделки купли-продажи соблюдаются.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

Налогоплательщик вправе подать документы на вычет не только при личном посещении ФНС, но и онлайн. Это достаточно удобно, в особенности при повторной подаче заявки на выплаты.

Передать документы в налоговую службу через интернет можно лишь за счет использования официального сайта ФНС. Предварительно, гражданин должен посетить отделение налоговой и попросить зарегистрировать его личный кабинет.

Сотрудник службы выдаст ему на руки логин и временный пароль, который в последующем необходимо будет изменить на постоянный.

Исходя из вышесказанного можно сделать небольшой вывод: сумма налогового вычета после покупки квартиры напрямую зависит от ее стоимости и ранее уплаченного НДФЛ. Вернуть больше 260 тыс.

рублей гражданин не сможет. Данная сумма предоставляется один раз на всю жизнь.

Если после выплаты вычета на одну квартиру остался неиспользованный остаток от максимума, вернуть его можно будет после приобретения другой недвижимости.

Рекомендуем прочесть:  Новый срок за наркотики в 2020

Какая максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры

• Общая сумма. Расчет налогового вычета производится от средств, потраченных на покупку квартиры или земельного участка. Эта сумма не должна превышать 2 млн. рублей, а для недвижимости приобретенной ранее 2008 года – 1 млн. рублей.
• За каждый год. Гражданин имеет право получить сумму, которая не превышает 13% его официальной зарплаты за год. Соответственно, налоговые вычеты могут выдавать несколько лет.
• Если недвижимость приобретена до 1 января 2014 года в ипотеку, налоговый вычет с уплаченных процентов будет возвращен в полной мере. Если же жилье было куплено позднее, то эта сумма будет ограничена 3 млн. рублей. Соответственно, получить человек сможет не более 390 тыс. рублей.

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры не может превышать 260 тыс. рублей. Если жилье стоит меньше 2 млн.

рублей, за покупателем остается право добрать оставшуюся сумму возврата при дальнейшей покупке/строительстве жилплощади, либо при ее ремонте.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Налоговый вычет за лечение

• Заполненная надлежащим образом декларация (по 3-НДФЛ форме);
• Справка о фактическом доходе (по 2-НДФЛ форме). Выдается бухгалтерией на работе;
• Паспорт (оригинал + копия).
• Заявление на вычет с указанием реквизитов счёта, куда будут перечисляться средства;
• Договор с медучреждением с прописанной стоимостью лечения (ксерокопия, заверенная налогоплательщиком);
• Лицензия медучреждения на право осуществления деятельности (копия);
• Справка от медучреждения, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено;
• В случае лечения в санатории — аналогичная справка, где указана стоимость лечения;
• Платёжная документация по оплате медицинских услуг – копии.

• сбор и подачу необходимых документов в налоговый орган. В случае предъявления копий, при себе нужно иметь и их подлинники;
• проверка документов МИФНС (ее срок составляет до 90 суток). После ее завершения налогоплательщику в течение 10 суток направляется уведомление с итогами проведенной проверки;
• перевод средств заявителю, в случае принятия налоговым органом решения в его пользу – в течение 30 дней.

Налоговый вычет при покупке квартиры — основные изменения в 2020 году

Если говорить простыми словами, то налоговый вычет, в том числе и при приобретении жилья – это государственная льгота, предполагающая возвращение части суммы, внесенной в государственный бюджет в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Он является обязательным для всех граждан, которые имеют официальное место работы, его процентная ставка составляет 13%.

• наличие статуса резидента Российской Федерации (РФ); для него нужно пройти процедуру госрегистрации в качестве налогоплательщика нашей страны и проживать в ней как минимум сто восемьдесят три дня в год;
• оплата НДФЛ;
• приобретение жилья или его капитальный ремонт.

Рекомендуем прочесть:  При какой сумме пристав может арестовать недвижимость

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры

Для расчета сумы налога продавец указывает все сведения в декларационном бланке 3-НДФЛ и представляет его в инспекцию ФНС не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Нарушение сроков представления декларации повлечет взыскание штрафных санкций.

Ключевое значение для получения вычета имеет правильность заполнения декларации 3-НДФЛ. Если возникают сложности при расчете суммы вычета или налога, целесообразно заранее проконсультироваться у профессионального юриста или обратиться за помощью к сотрудникам ИФНС. В итоговом комплекте документов, направляемом в ИФНС, должны быть следующие бланки и формы:

Предельная величина вычетов по НДФЛ на детей в 2020 году

• Подать документы в срок. Как известно, декларация, составленная на бланке 3-НДФЛ, подается не раньше чем в следующем году после года, в котором у налогоплательщика возникло право на данный вычет.
• Возраст ребенка. Как уже говорилось ранее, физическое лицо считается ребенком до тех пор, пока ему не исполнилось восемнадцать лет. А если он учится, то статус ребенка сохраняется за ним еще в течение шести лет после достижения совершеннолетия.
• Выплачивать НДФЛ. Поскольку компенсация за детей выдается из государственной казны, или, говоря другими словами, физическому лицу возвращают отданный ним же НДФЛ, то и получить детский вычет могут только налогоплательщики.

Чтобы получить вычет за ребенка, необходимо выполнить ту же цепочку действий, что и для любого иного вида налоговой скидки. Как правило, это подготовка и заполнение определенных образцов документации, сбор всех остальных копий требуемых бумаг, передача их на проверку и ожидание перевода денежных средств.

Имущественный вычет в 2020 году: изменения и разъяснения

– Максимальный размер налогового вычета в 2020 году составляет 2 000 000 рублей и приходится не на 1 объект приобретения, а на неограниченное количество объектов, пока сумма не достигнет максимальных 2 000 000 рублей суммарно.

Есть ограничение: получать вычет по нескольким объектам могут только те налогоплательщики, которые до 2014 года не реализовали право на имущественный вычет и воспользоваться вычетом могут по недвижимости, право на вычет по которой возникло не раннее 1 января 2014 года.

• Максимальное время камеральной проверки 3 месяца (срок начинает течь с момента сдачи документов в налоговую инспекцию лично или через ЛК/ с момента отправки документов по почте)
• При положительном решении по итогам камеральной проверки еще 1 месяц на перевод Вам денежных средств. Срок начинает течь с момента окончания камеральной проверки, если Вы сдали заявление вместе с декларацией 3-НДФЛ. Или же с момента сдачи заявления, если Вы его донесли после окончания камеральной проверки.

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Основные критерии, от чего зависит сумма налогового вычета при покупке жилой площади:

1. стоимость недвижимости;
2. период оформления собственности на квартиру;
3. используется основная процедура или остаточная.
4. годовой доход и объем уплаты НДФЛ (13%) с него;

При регистрации в Росреестре справку можно оформить онлайн.

Они полагаются:

• приобретение и строительство жилья;
• получение образования;
• родителям несовершеннолетних детей;
• в некоторых иных случаях.
• услуги медучреждений;
• людям, оплатившим в течение налогового периода:
  • услуги медучреждений;
  • получение образования;
  • приобретение и строительство жилья;

Определение: налоговым вычетом называется возврат сумм, внесенных в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ).

Источник: https://yrokurista.ru/zhilishhnoe-pravo/maksimalnyj-razmer-vycheta-za-kvartiru-v-2019

Налоговый вычет при покупке квартиры и другого жилья | НДФЛка

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный налоговый
вычет
Размер налогового вычета при покупке квартиры,
дома, земельного участка
Размер имущественного налогового вычета на
ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный налоговый
вычет
Документы для оформления налогового вычета при
покупке недвижимости
Документы для оформления вычета, если квартира, дом,
земельный участок приобретены в ипотеку
Документы для
получения вычета, если недвижимость приобретена в совместную
собственность супругами
Документы для
получения налогового вычета на детей
Как заверить
документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлении
декларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируете
получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного
участка.

Что такое налоговый
вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшается
налогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, то
налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой
работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы
физических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,
так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается
сумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата
3 млн рублей. Из этой суммы ваш работодатель в течение
года выплатил в бюджет 13% — 390 тыс. рублей. Налоговый вычет
позволяет уменьшить налоговую базу (вашу з/п в
3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, а лишь
с остатка.

рублей (13% от
1 млн рублей): 13% х (3 млн — 2 млн) =
130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,
а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у вас
возникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. — 130 тыс. =
260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит ваши
документы, эта переплата зачисляется на ваш счет. Второй
вариант — вы сообщаете работодателю о вашем праве на налоговый
вычет, и он приостанавливает выплату налога из вашей зарплаты до
момента, пока не будет исчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собрать
подтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

За что
можно получить имущественный налоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

• купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в
  жилье;
• купили земельный участок с жилым домом или участок
  для строительства;
• купили дом со статусом неоконченного
  строительства;
• оплачиваете или уже выплатили проценты по
  ипотечному кредиту;
• оплатили
  строительные и отделочные материалы;
• оплатили
  работы/услуги для стройки и отделки;
• заплатили за проектно-сметную
  документацию;
• оплатили
  подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

• вы
  купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц —
  близких родственников, своего начальника или других людей,
  способных повлиять на результат сделки;
• если вы
  уже использовали возврат по расходам на покупку
  жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,
переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? К
сожалению, нет.

Можно пристроить дополнительную комнату, добавить
этаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы и
материалы.

 Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь
статус «незавершенное строительство», только в этом случае вы
можете вернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению
дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано в
договоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,
установка газового и любого другого оборудования. Правило касается
и придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру
проконсультирует вас по всем вопросам и подскажет, за что вы можете
получить налоговый вычет

Размер налогового
вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%
затрат. Размер имущественного вычета не может превышать
2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы
можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн
рублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимость
купленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью
1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите
1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено
195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli