Налоговый вычет по процентам по ипотеке 2020 — поулчение, по уплаченным, имущественный, документы, как получить, сумма

Одним из юридических фактов, служащих основанием для возникновения права на налоговый вычет, является ипотека.

Каким образом производится возврат уплаченных налогов по процентам по ипотеке?

Возврат имущественного вычета происходит только по кредитам, которые были ориентированы на приобретение жилья в любом его виде: квартира, комната, доля в квартире, загородный дом. Также это может быть покупка земельного участка.

• Гражданин имеет право на получение от государства не самой суммы вычета в денежном выражении, а возмещения уплачиваемых им 13% налога на доходы физических лиц.
• Вычет при наличии продолжительных кредитных отношений представляет собой сумму, уменьшающую размер налогооблагаемого дохода, как по стоимости приобретенного жилья, так и по процентам, которые выплачиваются банку за пользование заемными средствами.
• В данном случае сначала возвращаются налоги, включенные в саму стоимость жилья, а потом возврат переходит на проценты, которые были выплачены по кредитному договору.

Как подсчитать положенный вычет и сумму налога к возврату?

Максимальный размер вычета по ипотечному кредиту составляет 3 млн. рублей. Получается, что в итоге человек может рассчитывать на возврат излишне уплаченных налогов в сумме не более 390 тыс. рублей.

Отличительной особенностью возврата по процентам ипотечного кредита выступает то, что он может переноситься на следующие годы.

Исходя из длительности ипотеки, нет ничего удивительного в том, что законодатель разрешил в течение 10 или 20 лет возвращать налоги по мере того, как проценты по займу не трансформируются в выплаченные.

Вычет может составить всю сумму выплаченных процентов, но он ограничен суммой налогов уплаченных гражданином в конкретном налоговом периоде.

Например, если человек в 2014 году заработал 400 тыс. рублей, то он обязан уплатить государству 13% этой суммы в качестве налога на доходы физических лиц, то есть сумму 52 тыс. рублей. Именно эту сумму человек имеет право требовать к возврату по истечению налогового периода.

Потенциальный собственник недвижимого имущества предполагает взять квартиру в ипотеку длительностью 20 лет и стоимостью в 3 млн. рублей. Банк предлагает будущему клиенту – заемщику ставку по процентам в 12%.

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Заемщик может получить налоговый вычет в размере 13%. Получается, что он может выплатить банку на 3900 рублей меньше.

Воспользоваться этим правом могут лица, получающие на работе официальный доход, то есть работающие по трудовому договору.

Для возврата излишне уплаченных налогов собственник приобретенного в ипотеку жилья должен обратиться в налоговую инспекцию. Но предварительно для себя он должен решить, каким способом ему  было бы удобнее получать эти деньги.

1 способ

По окончании календарного года, за который причитается вычет необходимо обратиться с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию.

Срок рассмотрения заявления о возврате налога в Налоговой Инспекции составляет 3 месяца. Еще 1 месяц дается на перечисление суммы на расчетный счет, указанный заявителем.

Для получения возврата по процентам, которые уплачены в 2014 году, необходимо дождаться окончания этого года. И в 2015 году можно обращаться в налоговую и получить возвращение налогов одной суммой на счет своей банковской карты.

Налоговый вычет можно получить у своего работодателя и не ждать окончания календарного года, в котором был приобретен объект недвижимого имущества по ипотеке.

В этой ситуации бухгалтерия просто перестает удерживать с заработной платы подоходный налог, составляющий 13% до тех пор, пока не будет выбрана полная сумма вычета.

Для этого нужно обратиться в налоговую инспекция за специальным уведомлением. При этом в налоговой пишется соответствующее заявление и предоставляется пакет документов, подтверждающих право гражданина на получение имущественного вычета.

Уведомление выдается по истечении 30 суток с момента обращения гражданина. После этого необходимо предоставить этот документ в бухгалтерию.

Документы, на основании которых предоставляется вычет по ипотечному кредиту

Для получения имущественного вычета по ипотеке в налоговую инспекцию необходимо предоставить следующий перечень документов:

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
5. Договор ипотеки с банком.
6. График платежей.
7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

1. В налоговой могут потребовать свериться с оригиналами предоставленных документов, поэтому все их стоит захватить с собой.
2. Если жилье по ипотеке приобретается в общую собственность супругами в равных долях, то вычет распределяется по долям между ними.
3. В данном случае супругам необходимо будет написать заявление о разделении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с вышеуказанными актами и копией свидетельства о браке.
4. По желанию собственников возврат налогов может получать только один из собственников приобретенного жилья.

Изменения в законодательстве, касающиеся порядка и сроков возврата вычета на проценты по ипотеке

Последние изменения в налоговое законодательство, касающиеся порядка предоставления налогового вычета по ипотеке, были внесены в 2014 году.

Ими установлен максимальный размер налогового вычета, составляющий 3 млн. рублей.

С 2014 года стало возможным получать возврат налогов в отношении нескольких купленных гражданином объектов недвижимого имущества. Но при этом остается фиксированный лимит суммы вычета, которая составляет 2 млн. рублей.

Если жилье стоило меньше, и владельцем получена не вся сумма, разрешенная к возмещению, то не возбраняется применять повторный и последующий имущественный вычет при приобретении других объектов недвижимого имущества.

Дробить сумму возврата налогов не несколько составляющих могут только те, кто стал собственником после 2014 года. При этом гражданин не должен был ранее воспользоваться данным правом даже частично.

Но это нововведение не распространяется на вычет по процентам по кредиту.

Граждане могут реализовать свое право на возврат уплаченных процентов по ипотеке лишь единожды в жизни вне зависимости от того, израсходован ли лимит или нет.

Возврат процентов по ипотечному кредитованию предоставляется в зависимости от механизма их уплаты кредитному учреждению.

Для получения финансовых средств нужно предоставить в налоговую инспекцию комплект документов, в который входят акты, свидетельствующие о заключении с банком договора об ипотеке.

Это подтверждается графиком погашения кредита и процентов по нему и соответствующими платежными документами об оплате процентов за очередной период.

Видео: Как вернуть уплаченные налоги за квартиру, купленную в ипотеку?

В данном видеосеминаре подробно разбираются  вопросы, касающиеся всей процедуры получения возврата налога по процентам с ипотечного кредита.

Источник: http://PropertyHelp.ru/nalogi/nalogovyy-vychet/po-procentam-po-ipoteke.html

Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке

Имущественный вычет при покупке недвижимости частично компенсирует связанные с приобретением квартиры расходы.

Так и налоговый вычет с процентов по ипотеке пусть порой незначительно, но все же возмещает связанные с оплатой кредита затраты. Претендовать на него могут заемщики, получающие официальный доход.

Что такое налоговый вычет при оплате процентов по ипотеке?

Необходимая для покупки жилья сумма денежных средств есть не у каждого. Поэтому многие пользуются целевыми кредитами на покупку недвижимости. Приобретение жилья в ипотеку, согласно ст. 220 НК РФ, дает право претендовать на получение налогового вычета с процентов по кредиту.

На возмещение можно рассчитывать, оформив в ипотеку покупку:

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Квартиры, в том числе в строящемся здании;
• Загородного дома, в том числе строящегося.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке — своеобразная компенсация, сумма денежных средств в размере уплаченного за период НДФЛ, которую гражданин может вернуть из бюджета в связи с несением определенных расходов.

• Заключившие договор в рамках ипотечного кредитования и оплачивающие проценты за пользование денежными средствами;
• Купившие жилье, расположенное на территории РФ;
• Получающие официальный доход, с которого в бюджет уплачивается подоходный налог.

Не могут рассчитывать на возврат:

• Неофициально работающие граждане;
• Предприниматели на УСН или патенте;
• Собственники квартир, которые не оплачивали приобретение жилья самостоятельно;
• Граждане, ранее реализовавшие право на вычет НДФЛ с уплаченных банку процентов.

Как рассчитать сумму вычета?

При приобретении жилья в первоочередном порядке целесообразно вернуть налоговый вычет с покупки квартиры. Максимальный размер составляет 260 тыс. руб. (13% от 2 млн. руб.). Затем можно приступить к возврату вычета по процентам.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Справка 2-НДФЛ за предыдущий налоговый период (год);
• Справка об оплаченных за предыдущий налоговый период (год) процентах.

Такой расчет необходимо осуществлять ежегодно до тех пор, пока:

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/ipoteka/nalogovyj-vychet-na-procenty.html

Возврат процентов по ипотеке — налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту в 2019 году

• Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть
• Возврат процентов по кредиту
• Как вернуть проценты по ипотеке
• Возврат налога со страховки
• Заключение

Государство для поощрения покупки гражданами жилья использует несколько инструментов. Одним из них является налоговый вычет. Под ним понимают сумму, на которую уменьшаются доходы налогоплательщика для выплаты подоходного налога (НДФЛ).

В Налоговом кодексе есть несколько видов вычетов. По статистике самыми “денежными” являются имущественные, потому что предоставляются при купле-продаже недвижимости.

Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть

Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:

• покупает или строит жилье за счет собственных средств;
• делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).

Ипотечный заемщик в 2019 году может получить к возврату от государства до 650 000 рублей:

1. 13 % от суммы ипотечного кредита (до 260 000 рублей).
2. 13 % от суммы уплаченных банку процентов по займу (до 390 000 рублей).

Ранее мы уже рассматривали, как получить назад часть денег от полученного ипотечного кредита. Сегодня речь пойдет о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Право на льготу получают граждане РФ и иностранцы, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученного дохода.

Отсюда вытекает главное правило: возврат с процентов по ипотеке возможен только в случае получения официальной заработной платы, с которой работодатель перечисляет в бюджет НДФЛ.

Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:

• людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
• людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
• предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
• тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.

Возврат процентов по кредиту

Условия по получению налогового вычета с суммы кредита и уплаченных процентов по нему отличаются:

Условия	Вычет с суммы займа	Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Максимальный размер вычета, руб.	2 000 000	3 000 000
Максимальный налоговый возврат, руб.	260 000	390 000
Возможность переноса на другие объекты недвижимости	Да	Нет
Количество объектов, по которым возможен возврат	Сколько угодно в пределах лимита	Один объект в пределах лимита

Разберем конкретный пример. В марте 2019 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5 % годовых.

Воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Выберу.ру, чтобы определить суммы выплачиваемых банку процентов.

В третьей колонке таблицы с результатами расчета указаны суммы ежемесячных процентов. Такой график платежей заемщик получает вместе с договором, поэтому всегда будет знать, когда и сколько ему надо платить.

За 2019 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб. Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.

Важно! Если за налоговый отчетный период вы перечислили государству подоходного налога меньше, чем хотите возместить, то сделать это не удасться. Особенно это актуально, когда оформляете документы на возврат по нескольким видам вычетов.

Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу. Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.

Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2019 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов? Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации. Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.

Важно! Имущественные вычеты не обязательно оформлять одновременно. Вы должны сделать так, как вам удобно и выгодно. Например, сначала получить вычет на недвижимость, а потом на проценты.

Как вернуть проценты по ипотеке

Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2019 можно получить:

1. Сразу за год в налоговой инспекции.

В любой месяц следующего года после покупки жилья заемщику необходимо:

• заполнить налоговую декларацию;
• взять с работы справку о доходах и начисленном подоходном налоге за прошедший год;
• сделать копию документов, подтверждающих право на собственность, договора на приобретение жилья, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
• сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения займа и процентов по нему;
• сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретаемого жилья за счет ипотечного кредита и уплаты процентов по нему.

Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, то к комплекту документов необходимо приложить копию свидетельства о браке и соглашение о распределении долей между мужем и женой.

2. Постепенно в течение года через работодателя.

Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.

После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.

Возврат налога со страховки

По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.

Если вы заключили договор страхования жизни, то можете получить из бюджета налоговый возврат:

1. 5 лет – минимальный срок договора.
2. 120 000 руб. – сумма максимально вычета в год.
3. К социальным вычетам, кроме страхования жизни, относят еще и другие. Например, на лечение и обучение. За отчетный год у вас могут быть все расходы из перечисленных. Но лимит установлен один для всех.
4. Из документов понадобятся договор страхования и любые бумаги, подтверждающие факт перечисления денег в пользу страховой компании.

Заключение

Возврат процентов по ипотечному кредиту и части стоимости купленной недвижимости – отличный способ немного снизить бремя платежей.

Статистика показывает, что далеко не все россияне и не в полном объеме пользуются такой льготой. Главной причиной, конечно, является незнание механизма возврата.

Но стоит один раз потратить время на его изучение, и полученные на расчетный счет деньги от государства станут приятным бонусом за все ваши старания.

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/mortgage/nalogovyi-vychet-na-procenty-po-ipoteke-v-2019-godu/

Имущественный вычет с процентов по ипотеке, как вернуть себе 390 000 рублей налогов НДФЛ — МамаЮрист.ру

Налоговый имущественный вычет с процентов по ипотеке служит одной из форм социальной защиты граждан, покупающих собственное жильё, со стороны государства.

Данный налоговый вычет частично компенсирует средства, потраченные семьей на покупку квартиры для себя. Однако знают о такой возможности и тем более ее используют далеко не все граждане из имеющих на это право.

А ведь речь может идти максимально о сумме в 390 000 рублей возвращаемых государством налогов на доходы физических лиц.

Налоговый имущественный вычет при покупке жилья имеют право получить не только граждане России, он доступен всем, в том числе иностранцам, которые проживают и работают на территории России, выплачивая тринадцатипроцентный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) на территории нашего государства.

Право на имущественный вычет по ипотеке

Налоговый вычет с ипотечных платежей можно получить в максимальном размере 13% от 3 000 000 рублей ипотечных платежей. Действует такой «ипотечный» налоговый имущественный вычет одновременно со стандартным налоговым вычетом при покупке жилья (без ипотеки), составляющим 13% от 2 000 000 рублей, потраченных на покупку недвижимости.

То есть фактически государство возвращает 13%-ный налог на доходы физического лица, уже уплаченный работником (бухгалтерией его работодателя) в прошлых налоговых периодах.

В денежном эквиваленте эта сумма будет равна 390 000 рублей, и если при вашей зарплате за год вы выплачиваете сумму подоходного налога меньше, чем 390 000 руб.

, то налоговый возврат будет возвращаться к вам в течение нескольких лет, пока государство полностью не возвратит эти 390 тысяч.

Ограничение в 13% с 3 миллионов было введено вместе с появлением нового налогового вычета с ипотечных платежей, и направлено на повышение спроса на рынке недвижимости и дополнительных мер социальной защиты населения.

Обратите внимание, что получает налоговый вычет по ипотеке то лицо, чьи деньги идут на оплату ипотечных платежей, а не все собственники жилья (если их несколько). Например, если родитель приобретает квартиру своему несовершеннолетнему сыну, то право на налоговый возврат получает именно отец, который приобрел жилье.

Налоговый вычет предоставляется налоговой службой после получения вашей налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Обратиться в налоговую вы можете независимо от срока заключения договора с банком на ипотеку или срока приобретения жилья, в любое время.

Расчет налогового вычета при ипотеке по процентам

Налоговый вычет за отчетный год, в течение которого было совершено приобретение квартиры, не может превысить сумму налога на доходы физических лиц, уплаченного гражданином за этот прошедший год, независимо от того, что налоговый возврат может выплачиваться как дробно, так и общей суммой.

Например, если в 2018 году вы купили в ипотеку квартиру и за год заплатили 1 200 000 рублей процентов по ипотечному кредиту, то имущественный налоговый вычет, который вам полагается, составляет 13% от лимита в 2000000 рублей, что составит 156 000 рублей.

Теперь надо посчитать, сколько НДФЛ вы выплатили в 2018 году. Если сумма НДФЛ равна или больше 156 000 рублей, например вы отдали 300 000 рублей в виде налогов на доходы физлиц, то за 2018 год вы можете получить полный возврат НДФЛ за ипотечные платежи в сумме 156 тысяч.

На следующий год при неизменном размере ипотечных платежей и уплаченного НДФЛ вы также сможете вернуть 156 тысяч в виде имущественного вычета по ипотечным процентам.

На третий год вы доберете остающийся до 390 000 рублей налоговый вычет в размере 390 000 — 156 000 — 156 000 = 78 000 рублей, полностью выбрав весь максимально возможный возврат НДФЛ.

Как вы поняли, схема получения имущественного вычета с процентов по ипотеке полностью аналогична получению налогового вычета при покупке жилья за собственные средства.

• Если вы подали заявление на возврат НДФЛ в год оформления ипотеки, то вы имеете право на возврат 13% от выплаченных в год покупки жилья в кредит процентов по ипотечному договору, на второй год вы вернете 13% от суммы платежей по ипотеке за год следующий после покупки жилья, и так далее до выплаты полной суммы возврата.

Источник: https://www.mamajurist.ru/nalogi/imushchestvennyy-vychet-s-protsentami-po-ipoteke/

Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы

Содержание

Рассказать ВКонтакте Поделиться в Одноклассниках Поделиться в Facebook

Все граждане Российской Федерации, оформившие кредит в банке на квартиру, могут получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при покупке недвижимого имущества за весь срок, на протяжении которого выплачивался ипотечный налог. Для получения начисленной суммы следует подавать документы в налоговую инспекцию. Законодательство допускает получение части средств, если сделка была оформлена в любом государственном банке РФ.

Что такое имущественный вычет на проценты по ипотеке

Заемщик имеет право вернуть денежные средства, выплаченные в казну государства налогами, либо не платить налоги. При этом можно получить возврат части налогов, то есть уменьшить размер дохода, на который начисляется налог.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке – это денежные средства, уменьшающие размер дохода, с учетом которого взимаются налоги.

Покупка недвижимости (квартиры или участка) с использованием ипотечного кредита и выплата по нему денег является одним из случаев, дающих право на имущественный вычет с процентов по ипотечному кредиту.

Базовый вычет

Граждане, оформившие ипотеку при покупке квартиры, имеют право на оформление возврата процентов.

Порядок возврата происходит согласно подпункту третьему пункта первого статьи Налогового кодекса РФ, регламентирующему налоговый отчетный период и перечень необходимых документов. Возврат процентов – по подпункту четвертому.

Право на оформление имеет силу, если есть свидетельство о приобретении жилья. Максимальный размер, который может иметь имущественный вычет процентов по ипотеке, – два миллиона рублей.

Вычет за проценты по ипотеке

Гражданин, который купил недвижимость при помощи ипотеки, обязан платить, кроме основного долга за квартиру, каждый месяц некоторую сумму банку. За весь срок выплат накапливается определенная сумма погашенного долга.

Заемщик имеет право вернуть единовременно 13% от суммы за ипотечные проценты, но не более трехсот девяноста тысяч рублей. Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года.

Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.

Выплата уплаченных процентов банку может быть осуществлена через любое время и за любой срок выплаты ипотечного кредита на жилье. Денежные средства можно получить посредством работодателя или налоговой инспекции. Выбор способа получения зависит от срочности выплаты и суммы (некоторые фирмы-работодатели имеют право удерживать процент за предоставление посреднических услуг).

Кому полагается

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно.

Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже.

Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Куда обращаться за получением налогового вычета

Обратиться гражданину за оформлением вычета по процентам по ипотеке можно в следующие организации:

• портал государственных услуг;
• налоговая инспекция по месту прописки;
• любой многофункциональный центр (МФЦ).

ФНС по месту прописки

Налоговая инспекция по месту прописки осуществляет любые операции, касающиеся выплат налоговых процентов.

Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки. В случае, если право на получение выплаты подтвердится, необходимо будет донести остальной пакет документов.

МФЦ

Многофункциональный центр (МФЦ) занимается оформлением налоговых выплат по ипотечным кредитам.

Для получения выплаты необходимо заполнить декларацию согласно форме 3-НДФЛ, после окончания года, в котором начали производиться выплаты.

Многофункциональные центры не привязаны к гражданам территориально, и желающий получить выплаты по процентам может обратиться в любой из них, расположенный на территории РФ.

Портал госуслуг

Получить вычет по процентам по ипотеке можно, подав заявку через официальный портал государственных услуг.

Для данной операции необходимо зарегистрироваться в системе, указать данные (серию, номер, прописку) паспорта гражданина РФ, СНИЛС и других документов.

После проверки администрацией достоверности данных, пользователю будет доступна подача электронного пакета документов для возврата процентов по ипотеке. Кроме того, на портале можно узнать, как получить деньги с процентов по ипотеке в других организациях.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую

Для того, чтобы вернуть сумму процентов через налоговую инспекцию, необходимо подать туда соответствующий пакет документов. Прежде всего, надо рассчитать и заполнить форму декларации.

Бумаги подаются с расчетом на то, что деньги вернутся в течение трех месяцев, считая со дня подачи документов.

Срок возврата денежных средств зависит от банка, в котором оформлена ипотека, суммы денег, и того, как получить вычет с процентов по ипотеке (наличными или на банковский счет).

Подача заявления установленного образца

Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты».

Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256).

После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.

Источник: https://sovets.net/13757-vychet-po-procentam-po-ipoteke.html

Как оформить и получить имущественный вычет по процентам по ипотеке

Предоставление государством вычета при выплате ипотеки помогает многим россиянам существенно сэкономить на приобретении жилья. Данная имущественная льгота предоставляется всем гражданам РФ, которые в период получения или выплаты кредита осуществляли перечисления подоходного налога в казну государства.

Существует несколько способов получения возмещения понесенных расходов ввиду приобретения недвижимости:

• Оформление базового вычета, который направляется на погашение жилищного кредита и может составлять 260 тыс. рублей, при максимальной стоимости квартиры в 2 млн.;
• Предоставление возможности погашения процентов по ипотеке, размер которого может составлять 390 тыс. рублей, при максимальной стоимости жилья в 3 млн.

При покупке жилья, стоимость которого выше чем 2 и 3 млн. руб., расчет средств происходит по максимально установленным суммам и получить выгоду больше 260 и 390 тысяч рублей нельзя.

Правила получения вычета в 2018 году

Получение части уплаченных средств в виде процентов по ипотеке зависит от нескольких факторов, отсутствие которых не позволит оформить возмещение понесенных гражданином расходов.

К таким условиям относятся:

1. Выплаченные ранее проценты по кредиту. Из выплачиваемых банковской организации дивидендов возвращается лишь 13%, поэтому чем больше сумма уже погашенного кредита, тем больше будет выплачено заявителю.
2. Размер подоходного налога, перечисленного государству в период после оформления целевого займа. В случае, если размер НДФЛ выплаченного гражданином меньше, чем сумма вычета, то возвращается только сумма уплаченного налога. Остальные средства переносятся на следующий год.

Документы для оформления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

Для получение имущественного вычета, заявитель должен предоставить установленный пакет документов в уполномоченные органы, после осуществляется процесс проверки и перевод необходимых заемщику средств.

К необходимым документам относятся:

• Паспорт заявителя;
• Справки 2 и 3-НДФЛ;
• Заявление, оформленное по стандартам принимающей стороны с указанием причины или основания получения, персональной информации заявителя и организации, в которую направляется документ;
• Догов целевого жилищного займа – ипотечное соглашение;
• График платежей по кредиту и справка об уже выплаченных банку процентах, которая оформляется у кредитора;
• Договор купли-продажи, либо иной документ устанавливающий факт приобретения недвижимости и права собственности.

В зависимости от банковской организации, справка о процентах может оформляться от нескольких часов до нескольких недель или месяцев. За срочное оформление может предусматриваться комиссионный сбор.

Обязательно ли заявлять на вычет сразу?

В налоговом законодательстве не предусмотрены конкретные сроки получение возвратов по ипотечным процентам, поэтому обращаться за выплатой сразу же после окончания года, в течение которого был оформлен целевой заем не имеет смысла, так как сумма выплаты может быть небольшой.

Есть вопрос или нужна помощь юриста? Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Рекомендуется дождаться полного исчерпания максимального размера вычета и только потом подавать пакет бумаг в налоговую службу о его назначении, с предоставлением документов об уплаченных банку процентах.

Чаще всего таким способом пользуются граждане, которые получают основной возврат в размере 260 тыс. руб.

Получение возврата по процентам с 2014 года ограничивается 3 млн. руб., поэтому максимально допустимая сумма получения составляет 390 тыс.. В случае, если ипотека оформлялась до 2014 года, ограничения на получение вычета отсутствуют.

Обязательно ли подавать документы каждый год?

Ежегодная подача документов на оформление возвращения части выплаченных банковской организации процентов по кредиту не является обязательной. Более того, подать бумаги на возмещение части расходов, связанных с уплатой жилищного займа можно после полного погашения ипотеки.

Однако в таком случае, сумма возврата будет формироваться из трех лет, предшествующих подаче заявление на вычет. Лучше всего подавать документы каждые три года до момента полного исчерпания положенных лицу денежных средств.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Получить имущественный вычет можно только по определенным видам кредитов, которые направляются на обустройство или покупку жилья.

Возврат по кредитным процентам оформляется на:

• Ипотечный кредит;
• Кредит целевого назначение на приобретение земельного участка под жилое строительство;
• Приобретение любого дома или участка, на котором стоит или будет построен жилой дом.

Особенностью получения возврата является целевое направление кредитования, т.е. если гражданином был оформлен потребительский кредит, который он потратил на приобретение жилой недвижимости, то имущественная льгота такого характера ему не полагается.

В случае, если заем был оформлен у работодателя на целевое направление в виде приобретения жилья, то в таком случае получить возврат можно.

Расчет суммы вычета при покупке квартиры в кредит

Расчет вычета по процентам осуществляется по нескольким формулам в зависимости от стоимости недвижимости.

В случае, если стоимость квартиры больше 3 млн. руб., то применяется следующая формула:

(Стоимость жилья-(Стоимость жилья-3 000 000) )/(100%) ×13%=Возвращаемая сумма

В данном случае он составит максимально возможные 390 тыс. руб..

• При стоимости квартиры менее 3 млн. рублей, формула выглядит следующим образом:
• (Стоимость жилья с учетом переплаты)/(100%)×13%=Возвращаемая сумма
• В данном случае сумма возвращаемых средств напрямую зависит от установленной стоимости приобретенной недвижимости.

Иванова И.И. приобрела квартиру в ипотеку за 2 390 000 рублей на 10 лет, ежегодные проценты по кредиту составляют 15% годовых. К концу срока она выплатит 2 748 500 рублей. На данный этап времени она уже выплатила 1 374 250. Ее подоходный налог за предыдущие три года составляет 198 000 рублей.
Формула расчета возврата будет выглядеть следующим образом:

(2 748 500 )/(100%)×13%=357 305 руб.

Иванова И.И. сможет рассчитывать на возврат в размере 310 700 руб., однако так как за предыдущие три года ее подоходный налог составил 198 000.

При этом ее фактические расходы на оплату процентов составляют 358 500 руб. за 10 лет, в год она платит 35 850 переплаты банку.

За предыдущие годы она выплатила 179 250 процентами, а значит, Ивановой положена компенсация только этой суммы, пока ипотечный кредит не будет полностью погашен.

Заполнение декларации по форме  3-НДФЛ

Заполнение справки 3-НДФЛ позволяет подробно описать существующие доходы и расходы заявителя, а также уведомить налоговую службу о предназначенном для лица возврате.

Для грамотного заполнения документа указывается следующая информация:

• Персональная информация – фамилия, имя и отчество;
• Адрес постоянного места жительства (регистрации);
• Номер ИНН;
• Данные из паспорта;
• Контактная информация – телефон, адрес электронной почты и проч.;
• Ведомости о фактических доходах, при чем на руках у заявителя должны быть подтверждающие справки и декларации.

Заполнить 3-НДФЛ можно несколькими способами:

1. Вручную, на бумажном носителе, используя шариковую или гелиевую ручку с синими или черными чернилами.
2. В электронном виде, с использованием односторонней печати.
3. В электронном виде на сайте Госуслуги, не распечатывая документ.

Исправления в декларации недопустимы, поэтому при порче документа необходимо заполнять другие бланки.
На каждой странице 3-НДФЛ указывается персональная информация о заявителе.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ на получение имущественного налогового вычета.

Имущественный вычет по процентам при рефинансировании кредита

Оформление вычета по ипотечному кредиту при рефинансировании оформляется стандартным образом, граждане могут рассчитывать на получение возврата по кредиту и в первом, и во втором случаях.

Существенной оговоркой является целевое назначение кредита, новый заем в обязательном порядке должен быть целевым на погашение ипотеки от другого банка.

Процесс получения возврата

Процесс оформления возврата части расходов, связанных с приобретением жилья, может осуществляться несколькими способами.

Оформление имущественного вычета может происходить в двух видах:

1. Через налоговые органы при самостоятельном обращении заинтересованного лица.
2. С помощью работодателя.

В каждом случае есть свои плюсы и минусы, поэтому о преимуществах каждого из способов гражданин должен задуматься заранее и определить для себя наиболее выгодный.

Для оформления через ФНС заявителю необходимо:

1. Подготовить полный пакет документов, в том числе нотариально заверить копии предоставляемых бумаг.
2. Заполнить заявление и справку 3-НДФЛ.
3. Подать пакет бумаг в налоговую инспекцию по почте с уведомлением о вручении, либо предоставить лично.
4. Дождаться ответа от налоговой в письменном виде, либо поступления денежных средств на счет заявителя.

При оформлении через работодателя существуют некоторые особенности, в частности, лицу не будет переведена полная сумма вычета, но ежемесячно к заработной плате будет добавляться ранее выплачиваемый подоходный налог до полного исчерпания возвратной суммы.

Для оформления через работодателя гражданину нужно:

1. Собрать все установленные бумаги, а также заполнить 3-НДФЛ и написать заявление.
2. Предоставить бумаги в ФНС.
3. Дождаться рассмотрения заявки, а после написать заявление на имя руководителя организации о предоставлении налогового вычета и предоставить его в бухгалтерию фирмы.
4. После подачи документов, подоходный налог взиматься не будет.

Отмечается, что с 2017 года и до сегодняшнего дня заявитель может рассчитывать на возврат подоходного налога не только с месяца подачи заявления работодателю, но и за предыдущий период начиная с 1 января текущего года.

Имущественный вычет позволяет не только существенно сэкономить на приобретении жилья, но и получить денежные средства в наиболее необходимые периоды. Подобная процедура направлена на помощь резидентам РФ при покупке собственной жилой недвижимости, так как стоимость жилья существенно возросла, а доходы населения снизились.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

Для решения своего вопроса заполните следующую форму или позвоните по телефонам, указанным на сайте, и наши юристы Вас бесплатно проконсультируют!

Источник: https://UrMetr.com/kvartira/nalogi/imushhestvennyj-vychet-po-protsentam-ipoteke

Налоговый вычет на проценты по ипотеке. Как получить?

Антон взял ипотечный кредит в 2017 году в размере 2 млн. руб. и купил квартиру за 2 400 млн. руб????

В 2018 году он подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заявил основной налоговый вычет в максимальном размере — 2 мл. руб. Антон вернул себе 13 % от этой суммы — 260 тыс. рублейАнтон был рад этой сумме, она пригодилась ему для ремонта. Каково же было его удивление, когда он узнал, что может получить еще и налоговый вычет на уплату процентов по ипотеке☝????

Руководитель отдела по выдаче займов ООО МКК «Актив Финанс Групп» Юлия Лапко. Горячая линия 8 800 333 69 24

Он стал изучать информацию и выяснил следующее????:

✅ Имущественный вычет по ипотечным процентам — это возврат 13 % суммы от уже уплаченных вами процентов✅ Максимальный размер вычета составляет 3 млн. рублей; максимальная сумма денежных средств к возврату — 390 тыс. руб

Документы на вычет по ипотечным процентам вы можете подать:

1️⃣ сразу вместе с основным вычетом2️⃣ когда будет возвращена сумма основного вычета3️⃣ сразу за три предыдущих года (например, за 2016, 2017, 2018)✅ В дополнение к основным документам по имущественному вычету в налоговую инспекцию необходимо предоставить ❗️копию кредитного договора и справку из банка об уплаченных процентах✅ Ограничений по возврату ипотечных процентов не существует. Если у вас ипотека на 20 лет, вы можете каждый год подавать декларацию и возвращать уплаченные проценты до тех пор пока не получите максимальную сумму возврата — 390 тыс. руб✅ Вычет на проценты по ипотеке можно получить даже в том случае, если вы уже получали основной имущественный вычет по другому жилью, но до 01.01.2014❗️Итак, Антон подумал и решил подать документы на вычет по ипотечным процентам в 2020 году сразу за три предыдущих года — за 2017, 2018, 2019. Таким образом, он сэкономит время на сбор и подачу документов, а также получит сразу ощутимую сумму денежных средств????А вы уже получали такой вид имущественного вычета⁉️Займ бизнесу под залог недвижимости. Подробные условия на сайте — https://afg-fin.ru/dengi-v-biznes

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b685401505f6500a95d661e/5d677aab80879d00ac5a4f4b

Как получить имущественный вычет и вычет с процентов по ипотеке?

За последние несколько дней мы получили от наших читателей огромное количество вопросов, связанных с оформлением имущественного налогового вычета и с получением вычета по ипотечным процентам.

Это не удивительно, ведь подавать заявления о начисления вычета за прошлый год можно уже в первый рабочий день нового года, так что сейчас самое время заняться оформлением вычетов за 2014 год, тем более что сегодня на сайте налоговой службы уже появилась соответствующая форма заявления.

Что такое имущественный вычет?

Для начала давайте вспомним, какие вычеты положены человеку, который в прошлом году стал счастливым обладателем квартиры? Во-первых, это имущественный вычет. Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог. Т.е. если вы купили квартиру за 2 млн рублей, то в этом году можете получить вычет в размере 13% от 2 млн рублей.

Тогда в 2015 с вас не будет удерживаться налог, и вы будете получать зарплату в полном размере.

Если квартира приобреталась до 1 января 2014 года, то воспользоваться вычетом владелец имеет право только один раз, даже если не весь лимит выплат был исчерпан.

Для покупателей недвижимости после этой даты привязка осуществляется не к квартире, а к покупателю. Т.е.

если при покупке жилья вы не израсходовали вычет (квартира стоила менее двух миллионов), вы можете воспользоваться им при следующей покупке.

Что такое вычет с процентов по ипотеке?

Вычет с процентов по ипотеке вы можете получить вне зависимости от того, получали ли вы когда-нибудь имущественный вычет. Однако право на его получение даётся только один раз в жизни (т.е. вычет с одной ипотеки). 

Ограничений по количеству лет вычета при этом не существует. Т.е. если вы выплачиваете кредит в течение 20 лет, то вы все 20 лет можете возвращать налоги, выплаченные с суммы, эквивалентной сумме процентов, выплаченных банку. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей. Как правило, вычет с процентов оформляют после имущественного вычета.

Долевая собственность

Если недвижимость приобреталась в долевой собственности, то и вычеты делятся пропорционально долям собственников. Передать свою долю другому собственнику нельзя.

Возврат налога могут получить налоговые резиденты РФ (лица, находящиеся на территории РФ 183 и более дней подряд в году), получающие доход и уплачивающие налог на доходы физических лиц. К лицам, которые НЕ могут получить налоговый вычет, относятся:

• нерезиденты РФ
• студенты
• дети-сироты до 24 лет
• военные (при оформлении военной ипотеки)
• лица, занимающиеся народными промыслами.

Пенсионеры с 1 января 2012 года могут получить налоговый вычет, перенеся его на предшествующие налоговые периоды, но не более трех. За несовершеннолетних детей налоговые вычеты могут получить их работающие родители.

Отказ в получении вычета будет получен в следующих случаях:

• сторонами в сделке купли-продажи являются взаимозависимые лица. Взаимозависимыми считаются лица, связанные подчинением по должности или родственными связями (супруги, дети, родители, внуки, бабушки-дедушки, как полнородные, так и неполнородные),
• если сделка осуществляется за счёт работодателя,
• если сделка оплачивается за счёт материнского (семейного) капитала, субсидии, сертификата, военной ипотеки. Однако к вычету можно предъявить суммы, составляющие собственные средства покупателя.

Как получить вычеты?

Существует два варианта оформления налогового вычета, для начала рассмотри получение вычета через налоговую службу. Этот вариант предполагает начисление вычета за периоды, предшествующие покупке квартиры.

Первое, что необходимо сделать, это заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (сделать это можно на сайте налоговой службы). Программа, через которую можно заполнить декларацию, появится на через несколько месяцев, до тех пор, пока она не обновлена, можно воспользоваться программой за предыдущие годы. 

Затем нужно получить справку из бухгалтерии по месту работу о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий период по форме 2-НДФЛ.

Также собираем документы, подтверждающие право на жильё, а именно:

• при строительстве или приобретении жилого дома – свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;
• при приобретении квартиры или комнаты – договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
• при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жильё (доли/долей в нём) – свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нём и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нём;
• при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.
• После этого готовим копии платёжных документов:
• подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
• свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

Если имущество приобреталось в долевую собственность, то необходимо подготовить следующие документы:

• копию свидетельства о браке;
• письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Заполненную форму и всё подготовленные документы предоставляем в налоговый орган по месту жительства.

Налоговая будет рассматривать документы в течение трёх месяцев (90 дней). Отслеживать статус заявления можно в личном кабинете на сайте налоговой службы, либо ждать заказного письма из налоговой.

В письме или в личном кабинете можно получить бланк заявления, в котором необходимо указать номер счёта, на которой будут перечислены деньги.

Итого оформление вычета может занимать от трёх до пяти месяцев.

Если вы хотите получать вычеты за последующие месяцы, то оформлять их нужно через работодателя.

Первым делом нужно написать заявление в свободной форме на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет. Затем подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета (те же, что и в первом случае). 

• После этого предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
• По истечении 30 дней необходимо получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет и предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
• Пример расчёта имущественного вычета: 
• Условия приобретения имущества: В 2014 году Михаил купил квартиру за 2 млн рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2014 году Михаил официально зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год. 

Расчёт вычета: Сумма имущественного вычета составляет 2 млн рублей (т.е. вернуть можно 2 млн руб. * 13% = 260 тыс. рублей). Но непосредственно за 2011 год Михаил сможет вернуть только 78 тыс. рублей, уплаченного им подоходного налога (и 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы либо воспользоваться вторым вариантом оформления вычета и получать зарплату без удержания налога).

Яна Загородникова

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2015/1/15/kak-poluchit-imushhestvennyj-vychet-i-vychet-s-procentov-po-ipoteke/